中级银行从业资格之中级风险管理预测复习附答案详解（突破训练）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理预测复习

第一部分单选题(50题)

1、下列可能给商业银行造成实质性损失，但不属于操作风险事件的是（）。

A.信贷人员未经授权调整评级指标

B.交易员超限额交易

C.不当言论造成银行声誉受损

D.黑客攻击造成系统中断

【答案】：C

【解析】本题可根据操作风险的定义，对各选项进行逐一分析，判断其是否属于操作风险事件。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。A选项，信贷人员未经授权调整评级指标，这属于内部人员的违规操作，是由不完善的内部程序或员工的不当行为导致的，可能会给商业银行带来实质性损失，属于操作风险事件。B选项，交易员超限额交易，这是交易员的违规操作行为，属于内部人员的不当操作，可能引发损失，属于操作风险事件。C选项，不当言论造成银行声誉受损，该事件主要影响的是银行的声誉，属于声誉风险。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险，并不属于操作风险事件，符合题意。D选项，黑客攻击造成系统中断，这是外部事件对银行信息科技系统造成的影响，可能导致银行无法正常运作并造成实质性损失，属于操作风险事件。综上，答案选C。

2、正常贷款迁徙率等于（）。

A.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％

B.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额-期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％

C.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额-期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％

D.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额+期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％

【答案】：A

【解析】正常贷款迁徙率的计算公式中，分子是期初正常类贷款中转为不良贷款的金额与期初关注类贷款中转为不良贷款的金额之和，这是因为我们要统计的是正常类和关注类贷款中转变为不良贷款的总体金额情况。分母是期初正常类贷款余额减去期初正常类贷款期间减少金额，再加上期初关注类贷款余额减去期初关注类贷款期间减少金额。这样计算分母是为了准确反映在统计期间内正常类和关注类贷款的有效余额情况。A选项的计算公式（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）÷（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×100％，符合正常贷款迁徙率的计算逻辑，是正确的。B选项分子中用“期初正常类贷款中转为不良贷款的金额-期初关注类贷款中转为不良贷款的金额”，不符合统计正常类和关注类贷款转变为不良贷款总体金额的要求，错误。C选项分母中“期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额-期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额”，逻辑错误，没有正确反映正常类和关注类贷款有效余额情况。D选项分母中“期初正常类贷款余额+期初正常类贷款期间减少金额”错误，正常类贷款期间减少金额应是从期初正常类贷款余额中减去，而不是加上。所以本题正确答案是A。

3、对于商业银行而言，风险报告的主要作用不包括（）

A.使业务部门、流程和职能单元之间及时知道和保持各自的风险语言（术语）

B.利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持

C.明确员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责

D.确保对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行风险报告的主要作用，需要对每个选项进行分析，判断其是否属于风险报告的主要作用。A项：使业务部门、流程和职能单元之间及时知道和保持各自的风险语言（术语）并非风险报告的主要作用。风险报告更侧重于传递风险相关的关键信息、支持风险管理决策等方面，而统一风险语言通常是风险管理体系建设中其他环节的工作重点，所以该项符合题意。B项：利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持，这是风险报告的重要作用之一。通过收集和整合各类信息，风险报告能够为银行的风险管理活动提供数据依据和决策参考，助力银行实现风险管理目标。C项：明确员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责，风险报告可以将风险管理的要求和责任清晰地传达给各个岗位的员工，让