中级银行从业资格之中级风险管理预测复习附答案详解【预热题】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理预测复习

第一部分单选题(50题)

1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》《商业银行银行账簿利率风险管理指引》规定，下列不属于交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件的是（??）。

A.交易方面不受任何限制，可以随时平盘

B.能够进行积极的管理

C.能够准确估值，且公允价值变动不计入当期损益的金融资产

D.能够完全对冲以规避风险

【答案】：C

【解析】本题考查对交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足条件的理解。首先明确交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件相关知识。交易账簿记录的是银行为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸，这些头寸需具备能够随时平盘、积极管理、准确估值以及完全对冲规避风险等特点。接下来分析各选项：A项“交易方面不受任何限制，可以随时平盘”，这是交易账簿中头寸的重要特性之一。因为交易账簿的交易目的较为灵活，需要能够及时根据市场情况进行买卖操作，所以可以随时平盘符合其要求，该选项不符合题意。B项“能够进行积极的管理”，交易账簿中的头寸需要根据市场变化、风险状况等进行动态调整和管理，积极的管理有助于银行实现交易目的和控制风险，该选项不符合题意。C项“能够准确估值，且公允价值变动不计入当期损益的金融资产”，交易账簿中金融工具和商品头寸的公允价值变动应计入当期损益，而不是不计入当期损益，这是与交易账簿的特点相悖的，所以该项不属于交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件，该选项符合题意。D项“能够完全对冲以规避风险”，交易账簿中为了控制风险，常常会通过对冲等手段来降低市场波动带来的影响，能够完全对冲以规避风险是其合理的要求，该选项不符合题意。综上，答案选C。

2、市场准入应遵循的原则不包括（）。

A.效益

B.公开

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】市场准入通常指的是国家（政府）对市场主体资格的确立、审核和确认的法律制度，是国家对市场经济活动基本的、初始的干预，目的是为了防止危害社会公共利益的市场主体进入市场。市场准入应遵循的原则主要有公开、公平、公正、便民、效率等。公开原则要求市场准入的条件、程序等信息向社会公开，让各类市场主体能够清楚知晓。便民原则强调在市场准入过程中要方便申请人，减少其办事的繁琐程度。效率原则旨在提高市场准入的工作效率，缩短办理时间，使市场主体能够尽快进入市场开展经营活动。而效益并不是市场准入应遵循的原则，效益更多地是市场主体在进入市场后经营过程中所追求的目标。因此本题选A。

3、下列哪项关于现场检查的表述不正确?（）

A.现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金融机构进行实地检查

B.现场检查过程分为检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理五个阶段

C.现场检查实施阶段可分为五个环节：进点会谈、检查实施、分析整理、评价定性、结束现场检查作业

D.现场检查对非现场监管有指导作用

【答案】：D

【解析】本题主要考查对现场检查相关内容的理解，需判断各选项关于现场检查的表述是否正确。-A项：现场检查就是监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金融机构进行实地检查，该项表述准确，与实际的现场检查定义相符，所以该项正确。-B项：现场检查过程通常分为检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理五个阶段，这是现场检查的标准流程，该描述无误，所以该项正确。-C项：现场检查实施阶段进一步可分为进点会谈、检查实施、分析整理、评价定性、结束现场检查作业这五个环节，这种阶段划分也是符合现场检查实施阶段实际情况的，所以该项正确。-D项：应该是非现场监管对现场检查有指导作用，而不是现场检查对非现场监管有指导作用，该项表述错误。综上，表述不正确的是D。

4、下列风险管理领域相关制度指引中，（）不属于信用风险管理领域相关制度指引。

A.《贷款通则》

B.《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》

C.《商业银行风险监管核心指标(试行)》

D.《项目融资业务指引》

【答案】：C

【解析】本题主要考查信用风险管理领域相关制度指引的识别。A选项《贷款通则》，贷款业务是商业银行信用业务的核心内容之一，该通则对贷款的相关操作、管理等方面作出规定，与信用风险管理密切相关。通过规范贷款流程和标准，有助于商业银行控制贷款信用风险，保障信贷资产的质量，故属于信用风险管理领域相关制度指引。B选项《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》，不良资产是信用风险暴露的直接体现。该办法旨在对商业银行的不良资产进行监测和考核，促使银行重视和加强信用风险管理，及时发现和处置信用风险导致的不良资产问题，所以属于信用风险管理领域相关制度指引。C选项《商业银行风险监管核心指标(试行)》，它是一个综合性的风险监管指标体系，涵盖了信用