中级银行从业资格考试中级风险管理历试题及答案详解【基础+提升】.docxVIP

中级银行从业资格考试中级风险管理历试题1

第一部分单选题(50题)

1、商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是（）。

A.小企业公司治理受股东影响较大

B.小企业的财务真实性比较难以把握

C.小企业生产经营受市场的影响较大

D.小企业生产经营活动相对平稳

【答案】：D

【解析】本题可通过分析每个选项来判断其是否属于小企业的特征，进而得出答案。-A选项：小企业通常股权结构相对集中，公司的决策和治理往往会受到股东的较大影响，股东的个人意愿和决策方式对企业的运营有着重要作用，所以该选项属于小企业特征。-B选项：相较于大型企业，小企业的财务管理可能不够规范，财务制度不够健全，财务数据的真实性和准确性较难把握，存在一定的财务信息不透明情况，所以该选项属于小企业特征。-C选项：小企业规模较小，抗风险能力较弱，其生产经营活动更容易受到市场波动、供求关系、经济形势等市场因素的影响，当市场出现变化时，小企业可能面临较大的经营压力，所以该选项属于小企业特征。-D选项：小企业由于自身规模小、资源有限、抗风险能力弱等特点，其生产经营活动易受市场、资金、技术等多种因素的影响，具有较大的不稳定性，并非相对平稳，所以该选项不属于小企业特征。综上，答案选D。

2、下列应当归属于商业银行操作风险中的“内部流程”类别的是（）。

A.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂/好处协助骗贷

B.未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款”

C.金融机构“重前台、轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失

D.2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失

【答案】：B

【解析】操作风险中的内部流程是指由于商业银行业务流程缺失、流程设计不合理，或者没有被严格执行而造成损失的风险。A选项，信贷调查人员接受贿赂协助骗贷，这主要体现的是人员因素方面的操作风险，即员工的不当行为，而非内部流程问题。B选项，未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款”，属于业务流程缺失，使得贷款发放的流程设计不合理，容易导致风险和损失，应当归属于商业银行操作风险中的内部流程类别。C选项，金融机构“重前台、轻后台”的发展模式可能导致损失，这属于战略风险范畴，并非内部流程类操作风险。D选项，2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失，这是由于自然灾害等外部事件引起的损失，属于外部事件导致的操作风险，而不是内部流程问题。综上所述，答案是B。

3、如果一家国内商业银行当期的贷款资产情况为，正常类贷款500亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，如果拨备的一般准备为15亿，专项准备为8亿，特种准备为2亿，则该商业银行不良贷款拨备率覆盖率为（）。

A.75%

B.125%

C.115%

D.120%

【答案】：B

【解析】本题可先根据不良贷款的定义确定不良贷款的金额，再计算出贷款损失准备金额，最后根据不良贷款拨备覆盖率的计算公式算出结果。###步骤一：确定不良贷款金额根据贷款五级分类标准，次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款属于不良贷款。已知次级类贷款为\(10\)亿，可疑类贷款为\(7\)亿，损失类贷款为\(3\)亿，则不良贷款金额为：\(10+7+3=20\)（亿）###步骤二：计算贷款损失准备金额贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。已知一般准备为\(15\)亿，专项准备为\(8\)亿，特种准备为\(2\)亿，则贷款损失准备金额为：\(15+8+2=25\)（亿）###步骤三：计算不良贷款拨备覆盖率不良贷款拨备覆盖率是指贷款损失准备与不良贷款余额之比，其计算公式为：不良贷款拨备覆盖率=贷款损失准备÷不良贷款余额×100%。将贷款损失准备\(25\)亿和不良贷款余额\(20\)亿代入公式，可得：\(25\div20\times100\%=125\%\)综上，答案选B。

4、下列哪项关于现场检查的表述不正确（）

A.现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金融机构进行实地检查

B.现场检查过程分为检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理五个阶段

C.现场检查实施阶段可分为五个环节：进点会谈、检查实施、分析整理、评价定性、结束现场检查作业

D.现场检查对非现场监管有指导作用

【答案】：D

【解析】本题可根据现场检查的相关定义、流程以及其与非现场监管的关系来分析各选项。-A：现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金融机构进行实地检查，这是现场检查的基本定义，该表述正确。-B：现场检查过程通常分为检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理五个阶段，此为现场检查的标准流程，该表述正确。-C：现