中级银行从业资格考试中级风险管理历试题及答案详解（典优）.docxVIP

中级银行从业资格考试中级风险管理历试题1

第一部分单选题(50题)

1、超额备付金率的计算公式为（）。

A.=合格优质流动性资产／未来30日现金净流出量×100％

B.=流动性资产余额／流动性负债余额×100％

C.=流动性资产余额／全部负债余额×100％

D.=[(在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金)／各项存款]×100％

【答案】：D

【解析】本题主要考查超额备付金率的计算公式。下面对各选项进行分析：A项中“合格优质流动性资产／未来30日现金净流出量×100％”是流动性覆盖率的计算公式，并非超额备付金率的计算公式，所以A项错误。B项“流动性资产余额／流动性负债余额×100％”对应的是流动性比例的计算公式，并非本题所要求的超额备付金率的计算公式，所以B项错误。C项“流动性资产余额／全部负债余额×100％”并不是一个常见的具有明确金融定义的比率计算公式，更不是超额备付金率的计算公式，所以C项错误。D项“[(在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金)／各项存款]×100％”是超额备付金率的正确计算公式，所以D项正确。综上，本题正确答案是D。

2、活期存款和现金具有()的期限和()的流动性，但收益也是()的。

A.最短；最高；最高

B.最长；最低；最低

C.最短；最高；最低

D.最长；最低；最高

【答案】：C

【解析】首先分析各选项内容。活期存款是随时可以支取的存款形式，现金更是能立即用于交易，所以活期存款和现金的期限是最短的。而流动性方面，由于它们能随时用于各种支付和交易，其流动性是最高的。在收益上，活期存款的利率非常低，现金本身不产生收益，因此它们的收益是最低的。A中说收益是最高，不符合实际情况，因为活期存款和现金收益低，所以A错误。B里期限最长表述错误，活期存款可随时支取，期限短；流动性最低也错误，它们流动性高，所以B错误。C中期限最短、流动性最高、收益最低的描述与活期存款和现金的特点相符，所以C正确。D期限最长和流动性最低的说法均错误，收益最高也不符合实际，所以D错误。综上，本题应选C。

3、缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法。当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即()，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入()。

A.资产敏感型缺口，上升

B.资产敏感型缺口，下降

C.负债敏感型缺口，上升

D.负债敏感型缺口，下降

【答案】：D

【解析】缺口分析用于衡量利率变动对银行当期收益的影响。当某一时段内负债大于资产（含表外业务头寸）时，会产生负缺口，这种情况被定义为负债敏感型缺口。在负债敏感型缺口下，市场利率上升时，银行需支付给存款人的利息等负债成本增加幅度大于其从资产（如贷款等）上获得的利息收入增加幅度。这是因为负债规模相对更大，利率上升会使负债利息支出显著上升，而资产利息收入增长相对有限，最终会导致银行的净利息收入下降。因此，当出现负缺口即负债敏感型缺口时，市场利率上升会导致银行净利息收入下降，答案选D。

4、商业银行的流动性覆盖率应当不低于（）。

A.50％

B.100％

C.150％

D.200％

【答案】：B

【解析】商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。流动性覆盖率旨在确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，通过变现这些资产来满足未来至少30天的流动性需求。该指标是衡量银行短期流动性风险的重要指标，100%的标准是监管要求的底线，以保障银行在面临短期流动性冲击时能够维持正常运营，所以本题选B。

5、根据贷款风险分类指导原则，借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能会造成一定损失的贷款属于（）。

A.关注类贷款

B.可疑类贷款

C.损失类贷款

D.次级类贷款

【答案】：D

【解析】本题考查对不同类型贷款的定义区分。首先了解各类贷款的定义：A.关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。B.可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。C.损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。D.次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。题干描述“借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能会造成一定损失”，这与次级类贷款的定义相符合。所以答案选D。

6、下列关于信用风险的说法，正确的是（）。

A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B.信用风