中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》押题卷及参考答案详解【夺分金卷】.docxVIP

中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》押题卷

第一部分单选题(50题)

1、商业银行应当对交易账簿头寸至少（??）重估一次市值。

A.每年

B.每日

C.每月

D.每季

【答案】：B

【解析】商业银行面临着市场波动的风险，交易账簿记录着其交易类金融工具等头寸。为了及时准确地反映这些头寸的价值变化，有效进行风险管理，需要频繁地重估其市值。A选项，每年重估一次市值，时间间隔过长。在这一年的时间里，市场行情可能发生巨大变化，交易账簿头寸的实际价值与账面价值可能出现较大偏差，无法及时捕捉市场风险，不能满足商业银行对交易头寸风险管理的及时性要求，所以A选项不符合要求。B选项，每日重估市值能使商业银行及时掌握交易账簿头寸在市场中的最新价值。市场行情每日都在变动，每日重估可以让银行及时根据头寸价值的变化调整策略，合理配置资产，有效管理市场风险，符合商业银行对交易账簿头寸市值重估的及时性和准确性要求，所以B选项正确。C选项，每月重估一次市值，相较于每年虽然有所改进，但仍然存在一定的滞后性。在一个月内市场可能会出现较大的波动，不能及时反映头寸价值的实时变化，不利于银行及时采取应对措施，所以C选项不合适。D选项，每季重估一次市值，时间间隔更久，市场信息的时效性更差。在一个季度的时间里，市场环境可能发生重大变化，交易账簿头寸的实际价值可能已经与账面价值相差甚远，无法为银行的风险管理决策提供及时有效的依据，所以D选项也不正确。综上，本题应选择B。

2、在我国银行监管实践中，（）监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。

A.流动性比率

B.资本充足率

C.存款偏离度

D.资本收益率

【答案】：B

【解析】本题主要考查我国银行监管实践中贯穿全过程且作为监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施主要依据的指标。-**A选项分析**：流动性比率衡量的是银行流动资产与流动负债的比例关系，主要反映银行短期的流动性状况。它侧重于银行在短期内满足资金需求的能力，但并非贯穿市场准入、持续经营、市场退出全过程的核心监管指标，不能全面反映商业银行的整体风险状况，所以A选项错误。-**B选项分析**：资本充足率是指银行资本总额与加权风险资产总额的比例。在市场准入阶段，监管当局会要求银行达到一定的资本充足率标准，以确保银行有足够的资本抵御风险，具备开业运营的基本条件；在持续经营过程中，资本充足率是监管当局评估银行风险状况的关键指标之一，银行需要维持合理的资本充足率水平来应对各种风险，若资本充足率不达标，监管当局会采取相应监管措施；在市场退出环节，资本充足率也是判断银行是否面临重大风险、是否需要采取退出措施的重要依据。因此，资本充足率监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据，B选项正确。-**C选项分析**：存款偏离度是为了约束银行违规吸存和虚假增存而设定的指标，主要关注银行存款业务的合规性和稳定性，并非用于全面评估商业银行风险状况的核心指标，没有贯穿银行经营的全过程，所以C选项错误。-**D选项分析**：资本收益率反映的是银行运用资本获得收益的能力，它侧重于银行的盈利表现，而不是对银行风险状况的综合评估，不能作为贯穿银行经营全过程的主要监管依据，所以D选项错误。综上，答案选B。

3、下列不属于操作风险按照损失形态分类的是（）。

A.法律成本

B.监管罚没

C.资产损失

D.实物资产的损坏

【答案】：D

【解析】操作风险按照损失形态分类，主要包括法律成本、监管罚没、资产损失等。法律成本指因操作风险事件引发的法律诉讼等所产生的成本；监管罚没是由于违反监管规定而被处以的罚款等；资产损失涉及各种因操作风险导致的资产价值减少。而实物资产的损坏是操作风险可能导致的一种结果表现，并非按照损失形态的分类。所以正确答案是D。

4、商业银行应对信息科技风险管理进行内部审计，至少应每（）进行一次全面审计。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

【答案】：C

【解析】商业银行对信息科技风险管理进行内部审计是保障其信息科技合规与安全的重要手段。全面审计能系统且深入地评估信息科技风险管理的有效性、合规性等多个方面。考虑到信息科技领域变化迅速以及风险管理工作的复杂性和周期性，过短时间进行全面审计会增加银行成本且不必要，过长时间则可能无法及时发现和解决潜在风险。通常而言，每3年进行一次全面审计是一个较为合理的周期。在这个周期内，既可以涵盖信息科技系统的常规更新换代、业务流程的调整等变化因素，又能保证审计资源的合理利用。所以，商业银行至少应每3年进行一次全面审计，本题答案选C。

5、下列不属于国别风险的是()。

A.政治