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中级银行从业资格之中级风险管理通关考试题库

第一部分单选题(50题)

1、商业银行对贷款风险进行分类，应以评估借款人的（）为核心。

A.还款记录

B.还款意愿

C.盈利能力

D.还款能力

【答案】：D

【解析】商业银行贷款风险分类是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程，其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。A选项还款记录是借款人过去还款情况的体现，它能在一定程度上反映借款人的信用状况，但过去的还款记录不一定能完全代表未来的还款情况，不能作为贷款风险分类的核心评估因素。B选项还款意愿是借款人主观上偿还贷款的想法，但仅有还款意愿而没有相应的还款能力，也无法保证贷款的按时偿还，所以还款意愿不是核心。C选项盈利能力虽然能反映借款人的经营状况和盈利水平，但盈利能力并不直接等同于还款能力，企业可能有盈利但资金被大量占用无法及时偿还贷款，所以盈利能力也不是核心评估因素。D选项还款能力是指借款人在一定期限内偿还贷款本息的能力，它综合考虑了借款人的收入、资产、负债等多方面因素，直接决定了贷款能否按时收回。因此，商业银行对贷款风险进行分类，应以评估借款人的还款能力为核心。本题正确答案为D。

2、20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入（）。

A.全面风险管理模式阶段

B.资产风险管理模式阶段

C.负债风险管理模式阶段

D.资产负债风险管理模式阶段

【答案】：A

【解析】本题考查商业银行风险管理模式的发展阶段。在商业银行风险管理的发展历程中，不同阶段有着不同的特点和重点。-A选项，20世纪80年代以后，随着金融自由化、全球化浪潮和金融创新的迅猛发展，商业银行面临的风险呈现出多样化、复杂化、全球化的趋势，原有的风险管理模式已难以适应新的形势。在此背景下，全面风险管理模式应运而生，它将信用风险、市场风险、操作风险等各种风险纳入统一的管理体系，强调对风险的全面识别、评估、计量、监测和控制，所以20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入全面风险管理模式阶段，A选项正确。-B选项，资产风险管理模式阶段是在20世纪60年代以前，当时商业银行的资金来源主要是活期存款，资金相对稳定，银行经营中面临的主要风险是资产业务风险，因此重点关注资产的风险管理，故B选项错误。-C选项，负债风险管理模式阶段是在20世纪60年代至70年代，金融市场竞争加剧，商业银行开始积极主动地通过金融创新来增加负债，以扩大资金来源和规模，从而引入了负债风险管理理念，故C选项错误。-D选项，资产负债风险管理模式阶段是在20世纪70年代，随着布雷顿森林体系的崩溃，汇率、利率波动频繁，单一的资产或负债风险管理模式无法有效控制风险，商业银行开始强调对资产和负债进行综合管理，通过匹配资产和负债的期限、利率等要素来控制风险，故D选项错误。综上，本题正确答案是A。

3、根据监管规定，商业银行操作风险资本计量中，标准法与替代标准法的最主要区别在于（）。

A.替代标准法是用前三年贷款余额的算术平均数与3.5％的乘积替代零售银行和商业银行业务条线的总收入

B.替代标准法是最初级的操作风险资本计量方法

C.替代标准法的业务条线归类原则、对应系数和监管资本计量方法与标准法存在明显差异

D.标准法与替代标准法相比，能够降低操作风险重复计量的程度

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行操作风险资本计量中标准法与替代标准法的最主要区别。A选项：替代标准法是用前三年贷款余额的算术平均数与3.5％的乘积替代零售银行和商业银行业务条线的总收入，这准确指出了替代标准法与标准法在计量上的一个关键不同点，即部分业务条线总收入计量方式的差异，该选项正确。B选项：最初级的操作风险资本计量方法是基本指标法，而非替代标准法，所以该选项错误。C选项：替代标准法与标准法在业务条线归类原则、对应系数和监管资本计量方法方面虽有差异，但这并非最主要区别，所以该选项错误。D选项：题干问的是标准法与替代标准法的最主要区别，而此选项说的是标准法与替代标准法相比能降低操作风险重复计量程度，并非两者最主要的区别内容，所以该选项错误。综上，答案选A。

4、下列关于商业银行内部控制的描述，正确的是（）。

A.商业银行的经营管理应当体现“效益优先”的要求

B.内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价

C.内部控制的监督、评价部门应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道

D.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理外，任何人不得拥有不受内部控制的权力

【答案】：C

【解析】首先来看A。商业银行的经营管理应体现“安全性、流动性、效益性”相统一的原则，并非“效益优先”，安全性是前提，流动性是条件，效益性是目标，所以A错误。接着看B。内部控制的建设、执行与监督、评价职责应分离，不能由