中级银行从业资格之中级风险管理通关检测卷含完整答案详解（全优）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理通关检测卷

第一部分单选题(50题)

1、（）是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。

A.情景分析

B.敏感性分析

C.压力测试

D.返回检验

【答案】：D

【解析】本题主要考查金融风险计量相关概念的理解。A项情景分析是指假设多种风险因子同时发生特定变化的不同情景，计算这些特定情景下的可能结果，以评估金融机构在不同情景下的风险状况，并非将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较来检验模型准确性，所以A项不符合题意。B项敏感性分析是衡量利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时，金融机构的收益或经济价值发生的变化，它侧重于分析单个或多个风险因子变化对金融机构价值的影响程度，而非用于检验计量方法或模型的准确性，所以B项不符合题意。C项压力测试是一种风险管理技术，用于评估金融机构在极端不利情况下（如市场崩溃、重大危机等）的风险承受能力，确定金融机构在面临极端压力事件时的潜在损失，并非针对模型准确性的检验，所以C项不符合题意。D项返回检验是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进，符合题目描述。综上，答案选D。

2、下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是（）。

A.即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸

B.等于表内的即期负债减去即期资产

C.不包括变化较小的结构性资产或负债

D.不包括未到交割日的现货合约

【答案】：B

【解析】本题主要考查即期净敞口头寸的相关知识。A选项，即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，该表述是正确的，即期净敞口头寸确实是基于资产负债表内业务来核算敞口头寸。B选项，即期净敞口头寸应该是表内的即期资产减去即期负债，而不是表内的即期负债减去即期资产，所以该选项说法不正确。C选项，即期净敞口头寸不包括变化较小的结构性资产或负债，这是符合即期净敞口头寸的核算规则的，结构性资产或负债由于变化小，通常不在即期净敞口头寸的计算范围内。D选项，未到交割日的现货合约不在即期净敞口头寸的计算范畴内，即期强调的是当前已经形成的资产负债业务敞口，未到交割日的现货合约不属于此列，该表述正确。本题要求选择说法不正确的，答案是B。

3、假设某银行资本为1000，扣除项为400，信用风险加权资产为500，市场风险资本要求为200，则资本充足率为()。

A.15%

B.20%

C.33%

D.86%

【答案】：B

【解析】本题可根据资本充足率的计算公式来求解。资本充足率的计算公式为：资本充足率=（资本-扣除项）÷（信用风险加权资产+市场风险资本要求+操作风险资本要求），本题中未提及操作风险资本要求，可默认其为0。已知银行资本为1000，扣除项为400，信用风险加权资产为500，市场风险资本要求为200，将数据代入公式可得：资本充足率=（1000-400）÷（500+200+0）=600÷700≈0.857，化为百分数约为86%，此结果计算错误。正确计算如下：资本充足率=（资本-扣除项）÷（信用风险加权资产+市场风险资本要求×12.5），因为市场风险资本要求要乘以12.5转换为市场风险加权资产。将数据代入可得：（1000-400）÷（500+200×12.5）=600÷（500+2500）=600÷3000=0.2，化为百分数为20%。所以本题正确答案是B。

4、商业银行的信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款层面上，而应当在贷款组合的层面上进行综合考量，这是因为（）。

A.把许多单笔贷款汇集成贷款组合并集中进行风险管理，有利于提高工作效率

B.组合层面上的风险管理以单笔贷款层面上的风险管理为基础，同时又促进后者的进一步完善

C.把许多单笔贷款汇集成贷款组合并集中进行风险管理，有利于扩大规模经济

D.贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性，贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行在贷款组合层面进行信用风险管理的原因。A项：虽然将许多单笔贷款汇集成贷款组合并集中进行风险管理，在一定程度上可能提高工作效率，但这并非是商业银行信用风险管理应在贷款组合层面综合考量的核心原因。提高工作效率更多地侧重于操作层面的便利性，而不是从风险管理的本质特性出发，故该项不符合题意。B项：说明组合层面与单笔贷款层面风险管理的相互关系，重点在于两者之间的联系，并非是强调为什么要在贷款组合层面进行综合考量，没有直接针对题干问题的关键原因进行阐述，所以该项不