中级银行从业资格之中级风险管理过关检测试卷及完整答案详解（名师系列）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理过关检测试卷

第一部分单选题(50题)

1、下列不属于商业银行内部资本充足评估程序核心内容的是（）

A.信息披露

B.资本规划

C.风险评估

D.压力测试

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行内部资本充足评估程序的核心内容。商业银行内部资本充足评估程序应实现资本水平与风险偏好和风险水平相适应，其核心内容包括风险评估、资本规划和压力测试等。A项，信息披露主要是为了增强银行经营管理的透明度，向市场参与者提供必要的信息，它并不是内部资本充足评估程序的核心内容，其重点在于向外部传递银行的相关信息，而不是对银行内部资本充足状况进行评估。B项，资本规划是根据银行的风险状况和发展战略，对未来一定时期内的资本需求和供给进行预测和规划，以确保银行在各种情况下都能保持充足的资本水平，是内部资本充足评估程序的重要组成部分。C项，风险评估是对银行面临的各类风险进行识别、计量、监测和控制的过程，通过准确评估风险，才能确定合理的资本需求，是内部资本充足评估程序的基础。D项，压力测试是通过模拟极端不利的情景，评估银行在这些情景下的资本充足状况和承受能力，以检验银行资本是否能够覆盖潜在的风险损失，是内部资本充足评估程序中重要的风险评估手段。综上，答案选A。

2、我国规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（）。

A.25％

B.30％

C.50％

D.75％

【答案】：A

【解析】本题考查我国商业银行流动性资产余额与流动性负债余额比例的规定。依据我国相关规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25％。所以A正确。B选项30％、C选项50％、D选项75％均不符合我国此规定的标准比例。综上所述，答案选A。

3、商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的（）。

A.极端损失

B.违约损失

C.非预期损失

D.预期损失

【答案】：D

【解析】商业银行贷款定价需要考虑多种损失情况，以确保在盈利的同时能够有效覆盖风险。预期损失是指基于历史数据和统计分析，在正常情况下预计会发生的损失。贷款定价至少要覆盖预期损失，这是因为这部分损失是可以通过合理的定价来弥补的。银行在制定贷款价格时，会根据借款人的信用状况、贷款期限、市场利率等因素，对预期损失进行估算，并将其纳入贷款定价的考虑范畴，以保证银行在长期经营中能够平衡成本和收益。极端损失是指在极端情况下才会发生的损失，具有不确定性和难以预测性，通常无法通过贷款定价来完全覆盖。违约损失是指借款人违约时银行所遭受的损失，它包含了预期损失和非预期损失的一部分，但贷款定价不能仅仅基于违约损失来确定，而是要以预期损失为基础。非预期损失是指超出预期损失的那部分损失，它反映了风险的波动性，银行通常通过资本来应对非预期损失，而不是通过贷款定价来直接覆盖。综上所述，商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的预期损失，答案选D。

4、关于久期，下列论述不正确的是（）。

A.久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系

B.久期缺口的绝对值越小.银行利率风险越高

C.久期缺口的绝对值越大.银行利率风险越高

D.久期分析能计量利率风险对银行经济价值的影响

【答案】：C

【解析】本题考查对久期相关知识的理解。久期是金融领域用于衡量资产或负债对利率变动敏感性的指标，久期缺口则是衡量银行资产负债利率敏感性差异的指标，而久期分析是一种重要的利率风险分析方法。A选项，久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系。久期缺口反映了银行资产和负债的利率敏感性差异，其绝对值大小直接影响着银行面临的利率风险。当市场利率发生变动时，久期缺口绝对值较大的银行，资产和负债价值的变动幅度差异会更大，从而面临更高的利率风险。所以该项论述正确。B选项，久期缺口的绝对值越小，银行利率风险越低，而不是越高。久期缺口绝对值小意味着银行资产和负债的利率敏感性较为接近，当市场利率变动时，资产和负债价值的变动能够在一定程度上相互抵消，从而降低了银行面临的利率风险。因此该项论述错误。C选项，久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高。因为久期缺口绝对值大，表明银行资产和负债对利率变动的敏感性差异较大，当市场利率发生变动时，资产和负债的价值变动幅度不一致，会导致银行经济价值发生较大变化，所以银行面临的利率风险也就越高。该项论述正确。D选项，久期分析能计量利率风险对银行经济价值的影响。久期分析通过考虑资产和负债的期限结构以及现金流情况，来评估利率变动对银行资产和负债价值的影响，进而衡量利率风险对银行经济价值的影响程度。所以该项论述正确。本题要求选择论述不正确的，答案为B。

5、下列关于银行资产计价的说法，不正确的是（）。

A.存贷款业务归入银行账户

B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型.计算或推算出交易头寸的价值