中级银行从业资格之中级风险管理通关模拟卷讲解附答案详解【考试直接用】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理通关模拟卷讲解

第一部分单选题(50题)

1、（）是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。

A.法律风险

B.战略风险

C.声誉风险

D.操作风险

【答案】：C

【解析】该题正确答案为C。逐一分析各内容，A选项法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险，并非是导致利益相关方对商业银行负面评价的风险；B选项战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险，与利益相关方的负面评价无关；C选项声誉风险是由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险，符合题意；D选项操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，和利益相关方负面评价不相关。

2、财务比率分析不包括()。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠杆比率

D.损失比率

【答案】：D

【解析】财务比率分析主要用于评估企业的财务状况和经营绩效，常见的财务比率包括盈利能力比率、效率比率、杠杆比率等。A选项盈利能力比率，用于衡量企业赚取利润的能力，是财务分析中的重要指标，例如销售净利率、净资产收益率等，在财务比率分析范畴内。B选项效率比率，主要衡量企业利用资产或资源的效率，如存货周转率、应收账款周转率等，能反映企业经营管理的效率高低，属于财务比率分析内容。C选项杠杆比率，反映企业的债务负担和偿债能力，如资产负债率等，对于评估企业的财务风险有重要意义，也是财务比率分析的一部分。D选项损失比率通常不是财务比率分析的常规内容，主要用于保险等特定领域，衡量损失与相关基础数据（如保费收入等）的比例关系，不属于财务比率分析范畴。所以本题答案选D。

3、下列不属于柜面业务的是（）。

A.存取款

B.会计核算

C.银行承兑汇票

D.票据凭证审核

【答案】：C

【解析】该题主要考查柜面业务的范畴。柜面业务是银行在营业网点为客户提供的各类金融服务。A项存取款是柜面常见的基础业务，客户可以在银行柜面办理现金的存入和取出，属于柜面业务。B项会计核算是银行对业务活动进行记录、分类、汇总和报告的过程，柜面人员在处理各类业务时需要进行相应的会计核算操作，以确保业务数据准确无误，所以会计核算属于柜面业务。C项银行承兑汇票是商业汇票的一种，是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。它更多地涉及企业间的票据融资以及银行的票据承兑业务流程，通常不在常规柜面业务操作范围内，不属于柜面业务。D项票据凭证审核是柜面人员在处理涉及票据业务时的重要工作环节，比如客户办理支票、汇票等票据业务时，柜面人员需要审核票据凭证的真实性、有效性等，属于柜面业务。综上，答案选C。

4、下列选项中，（）揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统性风险和非系统性风险的定量关系，为现代风险管理提供了重要的理论基础。

A.欧式期权定价模型

B.投资组合原理

C.资本资产定价模型

D.套利定价模型

【答案】：C

【解析】本题主要考查各模型与在一定条件下资产的风险溢价、系统性风险和非系统性风险定量关系的匹配。A项，欧式期权定价模型主要用于对欧式期权进行定价，其核心是基于无套利原理和风险中性定价思想，来确定期权的合理价格，并非揭示资产的风险溢价、系统性风险和非系统性风险的定量关系，所以A项不符合题意。B项，投资组合原理强调通过分散投资来降低非系统性风险，其核心是将不同的资产组合在一起，以实现风险和收益的平衡，但它并没有明确给出资产的风险溢价、系统性风险和非系统性风险之间的定量关系，所以B项不符合题意。C项，资本资产定价模型（CAPM）以资产组合理论为基础，描述了在资本市场均衡状态下，资产的预期收益率与系统性风险（用β系数衡量）之间的线性关系，公式为\(E(R_i)=R_f+\beta_i[E(R_m)-R_f]\)，其中\(E(R_i)\)是资产\(i\)的预期收益率，\(R_f\)是无风险利率，\(\beta_i\)是资产\(i\)的系统性风险系数，\(E(R_m)\)是市场组合的预期收益率，\([E(R_m)-R_f]\)就是市场风险溢价。该模型揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统性风险和非系统性风险的定量关系，为现代风险管理提供了重要的理论基础，所以C项符合题意。D项，套利定价模型（APT）也是一种资产定价模型，它认为资产的预期收益率受到多种因素的影响，通过因素分析来确定资产的收益率。虽然它也考虑