中级银行从业资格之中级风险管理过关检测试卷及答案详解（夺冠系列）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理过关检测试卷

第一部分单选题(50题)

1、风险监管的核心步骤是（）。

A.了解机构

B.规划监管行动

C.风险评估

D.风险衡量

【答案】：C

【解析】风险监管是一个系统且重要的工作流程，其各个环节都有着独特的作用和意义。A选项“了解机构”是风险监管的基础工作。只有充分了解被监管机构的业务范围、运营模式、组织架构等多方面情况，才能为后续的监管工作奠定基础，但它并非核心步骤。B选项“规划监管行动”是在完成一定的前期调研和评估之后，根据具体情况制定的监管策略和计划。它是为了实现监管目标而进行的安排，是在风险评估等工作之后开展的，不是核心步骤。C选项“风险评估”处于风险监管的核心地位。通过对机构面临的各种风险进行全面、系统、科学的评估，能够准确识别风险的类型、程度和可能产生的影响。基于风险评估的结果，才能有针对性地采取相应的监管措施，合理配置监管资源，确保监管的有效性和精准性，所以风险评估是风险监管的核心步骤。D选项“风险衡量”主要是对风险的大小、程度等进行量化的过程，它是风险评估过程中的一个环节和手段，是为风险评估服务的，并非风险监管的核心步骤。综上，答案选C。

2、下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号?（）

A.存货周转率变小

B.出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据

C.总资产中流动资产所占比例大幅下降

D.公司业务性质的改变

【答案】：D

【解析】本题可根据企业早期财务预警信号的相关知识，对各选项进行逐一分析。A选项，存货周转率变小，意味着存货周转速度减慢。存货积压可能导致企业资金周转不畅，资金被大量占用在存货上，无法及时投入到其他生产经营活动中，这是企业财务状况可能出现问题的一个早期信号。B选项，出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据，表明企业的存货管理可能存在问题。陈旧存货可能难以销售，大量存货会增加企业的存储成本和资金占用成本，不恰当的存货组合可能无法满足市场需求，这些都会对企业的财务状况产生不利影响，是企业早期财务预警信号之一。C选项，总资产中流动资产所占比例大幅下降，说明企业资产的流动性降低。流动资产能够在短期内变现，是企业偿还短期债务的重要保障。当流动资产比例大幅下降时，企业可能面临短期偿债困难，财务风险增加，属于早期财务预警信号。D选项，公司业务性质的改变通常不属于早期财务预警信号。业务性质的改变可能是企业基于战略规划、市场环境等因素做出的主动调整，它更多地涉及企业的战略层面，而不是直接反映企业当前的财务状况和风险。所以该项不是企业出现的早期财务预警信号。综上，答案选D。

3、投资组合理论是由（）提出来的。

A.詹森

B.马柯维茨

C.马斯洛

D.莫迪利安尼

【答案】：B

【解析】这道题主要考查投资组合理论的提出者。A选项詹森，他主要贡献是提出了詹森指数，用于衡量基金绩效，并非投资组合理论的提出者。B选项马柯维茨，1952年马柯维茨发表了一篇具有里程碑意义的论文《证券组合选择》，标志着现代投资组合理论的开端，所以投资组合理论是由马柯维茨提出来的，B选项正确。C选项马斯洛，他最为人熟知的是提出了马斯洛需求层次理论，该理论将人类需求像阶梯一样从低到高按层次分为五种，与投资组合理论无关。D选项莫迪利安尼，他主要在生命周期消费理论以及莫迪利安尼-米勒定理（MM定理）等方面有突出贡献，和投资组合理论没有关系。综上，本题答案选B。

4、商业银行的流动性风险管理要素的核心是（）。

A.流动性风险的识别过程

B.流动性风险的管理流程

C.流动性风险的监测流程

D.流动性风险的控制流程

【答案】：B

【解析】商业银行流动性风险管理要素的核心是流动性风险的管理流程。流动性风险管理流程贯穿于商业银行运营的各个环节，它涵盖了对流动性风险的识别、监测、控制等一系列活动，是一个全面、系统的管理过程。识别过程只是风险管理的起始环节，它主要是发现潜在的流动性风险，但不能涵盖后续的处理和应对措施，仅识别风险无法确保银行有效管理流动性。监测流程侧重于对流动性风险状况的跟踪和评估，虽然重要，但它是管理流程中的一个部分，不能独立成为核心。控制流程是针对已经识别和监测到的风险采取的应对行动，同样是管理流程的一部分，单独依靠控制无法构建完整的流动性风险管理体系。所以，答案选B。

5、国际商业银行用来衡量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是()。

A.股本收益率

B.资产收益率

C.经风险调整的业绩评估方法

D.风险价值

【答案】：C

【解析】国际商业银行衡量商业银行的盈利能力和风险水平，需要综合考虑多种因素。经风险调整的业绩评估方法（C）是最佳方法。该方法将风险因素纳入考量，能够更准确地衡量银行在承担风险的情况下所获得的收益，从而全面反映银行的盈利能力和风险水平。股本