中级银行从业资格之中级风险管理试题（得分题）附参考答案详解【研优卷】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理试题（得分题）

第一部分单选题(50题)

1、以下不属于商业银行资本的作用的是（）。

A.资本为银行提供融资

B.吸收和消化损失

C.化解所有风险

D.维持市场信心

【答案】：C

【解析】本题考查商业银行资本的作用。A选项，资本是商业银行发放贷款和其他投资的资金来源之一，为银行提供融资，所以资本为银行提供融资是商业银行资本的作用。B选项，当银行遭遇风险损失时，资本可以吸收和消化这些损失，保护银行的其他利益相关者，比如存款人等，因此吸收和消化损失属于商业银行资本的作用。C选项，商业银行面临的风险多种多样且复杂，包括信用风险、市场风险、操作风险等，资本虽然能在一定程度上缓冲和抵御风险，但并不能化解所有风险。有些系统性风险，如宏观经济衰退、重大自然灾害等引发的风险，是资本无法完全化解的，所以该选项不属于商业银行资本的作用。D选项，充足的资本可以让投资者、存款人等市场参与者对银行的财务状况和稳健性有信心，有助于维持市场信心，故维持市场信心也是商业银行资本的作用。综上，答案选C。

2、在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的（）的外汇交易。

A.第2个工作日

B.第1个工作日

C.第3个工作日

D.第5个工作日

【答案】：A

【解析】本题主要考查即期外汇买卖中交割日的时间规定。即期外汇买卖是外汇交易中的一个重要概念，明确其交割日的时间对于理解和进行外汇交易具有关键意义。在外汇交易实践里，即期外汇买卖的交割日规定是交易日以后的第2个工作日。之所以这样规定，是基于国际外汇市场的惯例和交易规则，这种时间安排有助于交易双方有合理的时间完成资金清算和外汇交割等操作，保障交易的顺利进行。A选项符合即期外汇买卖中交割日为交易日以后第2个工作日这一规定；B选项第1个工作日不符合实际的交割日规定；C选项第3个工作日也与标准的交割时间不符；D选项第5个工作日同样不是即期外汇买卖的交割时间。综上，正确答案是A。

3、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表,资产A=2000亿元,负债L=1700亿元,资产久期为DA=6年,负债久期为DL=3年,根据久期分析法,如果年利率从4%上升到4.5%,则利率变化将使商业银行的整体价值（）.

A.增加33.02亿元

B.减少33.17亿元

C.减少33.02亿元

D.增加33.17亿元

【答案】：B

【解析】本题可根据久期分析法中关于利率变动对商业银行整体价值影响的公式来计算。###步骤一：明确久期分析中利率变动对商业银行整体价值的计算公式久期分析法中，当市场利率变动时，资产价值和负债价值的变化可以用以下公式计算：\(\DeltaV_{A}=-D_{A}\timesV_{A}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)\(\DeltaV_{L}=-D_{L}\timesV_{L}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)其中\(\DeltaV_{A}\)为资产价值的变化，\(\DeltaV_{L}\)为负债价值的变化，\(D_{A}\)为资产久期，\(D_{L}\)为负债久期，\(V_{A}\)为资产初始价值，\(V_{L}\)为负债初始价值，\(\Deltay\)为利率变动幅度，\(y\)为初始利率。商业银行整体价值的变化\(\DeltaV=\DeltaV_{A}-\DeltaV_{L}\)。###步骤二：确定各参数的值-已知资产\(A=V_{A}=2000\)亿元，资产久期\(D_{A}=6\)年；-负债\(L=V_{L}=1700\)亿元，负债久期\(D_{L}=3\)年；-初始年利率\(y=4\%=0.04\)，利率从\(4\%\)上升到\(4.5\%\)，则利率变动幅度\(\Deltay=4.5\%-4\%=0.5\%=0.005\)。###步骤三：分别计算资产价值的变化和负债价值的变化-**计算资产价值的变化\(\DeltaV_{A}\)：**将\(D_{A}=6\)，\(V_{A}=2000\)亿元，\(\Deltay=0.005\)，\(y=0.04\)代入\(\DeltaV_{A}=-D_{A}\timesV_{A}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_{A}=-6\times2000\times\frac{0.005}{1+0.04}\)\(=-6\times2000\times\frac{0.005}{1.04}\)\(=-12000\times\frac{0.005}{1.04}\)\(=-\frac{60}{1.04}\approx-57.69\)（亿元）即资产