中级银行从业资格之中级风险管理通关训练试卷详解带答案详解（最新）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理通关训练试卷详解

第一部分单选题(50题)

1、采用权重法计量信用风险资本时．商业银行持有的其他银行的次级债务工具的风险权重为（）。

A.100％

B.20％

C.0％

D.50％

【答案】：A

【解析】在采用权重法计量信用风险资本时，对于商业银行持有的其他银行的次级债务工具，其风险权重是衡量该资产在信用风险计量中重要性和风险程度的指标。通常情况下，其他银行的次级债务工具具有一定的信用风险，这类资产并不属于风险极低甚至无风险的类别。A选项100％意味着该资产具有较高的信用风险，需要商业银行按照全额的资本要求来覆盖可能出现的损失。其他银行的次级债务工具在信用等级上相对较低，面临着一定的违约风险，所以将其风险权重设定为100％是合理的。B选项20％一般适用于风险程度相对较低的资产，如某些高质量的短期债权等，而其他银行的次级债务工具风险明显高于此类资产，所以该选项不符合。C选项0％通常针对的是几乎无信用风险的资产，如现金、国债等，其他银行的次级债务工具显然不具备这样低的风险特征。D选项50％的风险权重适用于一些风险适中的资产，但其他银行的次级债务工具由于信用风险相对较高，并不适合这一权重。综上所述，正确答案为A。

2、假设某商业银行的当期期初共有1000亿元贷款，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别为900亿元、50亿元、30亿元、15亿元、5亿元。该年度银行正常收回存量贷款150亿元(全部为正常类贷款)，清收处置不良贷款25亿元，其他不良贷款形态未变化，新发放贷款225亿元(截至当期期末全部为正常类贷款)。截至当期期末，该银行正常类、关注类贷款分别为950亿元、40亿元。则该银行当年度的正常贷款迁徙率为()。

A.12.3％

B.2.89％

C.4.38％

D.6.83％

【答案】：C

【解析】本题可先明确正常贷款迁徙率的计算公式，再根据题目所给条件分别计算出公式中所需的数据，最后代入公式计算出正常贷款迁徙率。###步骤一：明确正常贷款迁徙率的计算公式正常贷款迁徙率是中国银行业监督管理委员会对商业银行风险监管的指标之一，其计算公式为：正常贷款迁徙率=期初正常贷款向下迁徙金额／（期初正常贷款余额-期初正常贷款期间减少金额）×100%。其中，期初正常贷款向下迁徙金额是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和；以及期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。期初正常贷款余额包括期初正常类贷款和期初关注类贷款余额之和。期初正常贷款期间减少金额是指期初正常类贷款和关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。###步骤二：计算期初正常贷款余额已知期初正常类贷款为900亿元，关注类贷款为50亿元，根据上述分析，期初正常贷款余额=期初正常类贷款余额+期初关注类贷款余额，即：900+50=950（亿元）。###步骤三：计算期初正常贷款期间减少金额已知该年度银行正常收回存量贷款150亿元（全部为正常类贷款），清收处置不良贷款25亿元，因为正常收回存量贷款属于正常贷款期间减少的金额，所以期初正常贷款期间减少金额为150亿元。###步骤四：计算期初正常贷款向下迁徙金额期初正常类贷款为900亿元，关注类贷款为50亿元。截至当期期末，正常类贷款为950亿元，关注类贷款为40亿元。该年度新发放贷款225亿元（截至当期期末全部为正常类贷款），则可先计算出若没有新发放贷款时正常类贷款和关注类贷款的应有余额，再与实际期末余额对比，从而得出向下迁徙金额。-若没有新发放贷款，正常类贷款应有余额=期初正常类贷款余额-正常收回存量贷款=900-150=750（亿元），而实际期末正常类贷款为950亿元，多出的部分是新发放的正常类贷款，说明正常类贷款的迁徙情况不受新发放贷款影响。-正常类贷款向下迁徙后剩余金额与关注类贷款余额之和应为750+50-150=650（亿元），而实际期末正常类贷款与关注类贷款余额之和为950+40=990（亿元），这中间的差值是新发放贷款导致的。-期初正常贷款向下迁徙金额=（期初正常类贷款余额+期初关注类贷款余额-正常收回存量贷款-期末正常类贷款余额-期末关注类贷款余额+新发放贷款）=（900+50-150-950-40+225）=40（亿元）###步骤五：计算正常贷款迁徙率将上述计算得出的期初正常贷款向下迁徙金额40亿元、期初正常贷款余额950亿元、期初正常贷款期间减少金额150亿元，代入正常贷款迁徙率公式可得：正常贷款迁徙率=40／（950-150）×100%=40÷800×1