中级银行从业资格之中级风险管理通关模拟卷讲解及参考答案详解（典型题）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理通关模拟卷讲解

第一部分单选题(50题)

1、资产的流动性，主要表现为银行资产的变现能力及成本，资产变现能力越强，所付成本越低，则流动性越（）。

A.弱

B.强

C.没有影响

D.有影响，但不确定

【答案】：B

【解析】资产的流动性体现为银行资产的变现能力及成本情况。在经济原理中，资产变现能力与流动性呈正相关关系，所付成本与流动性呈负相关关系。即资产变现能力越强，同时所付成本越低，表明该资产在市场中能够更加便捷、低成本地转化为现金等可直接使用的资金形式，也就意味着其流动性越强。因此本题应选B。

2、收益类指标反映的是（）。

A.反映银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为零

B.反映银行对不同风险可以接受的水平或程度，一般包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险以及声誉风险

C.反映银行收益水平，主要有收益波动、经风险调整后收益、每股收益增长率等

D.反映银行希望维持偿付能力、维持持续经营能力的资本水平，主要有一级资本充足率、核心一级资本充足率等

【答案】：C

【解析】收益类指标重点在于体现银行的收益情况。选项A描述的是银行对某些经营活动范围或风险类型接受程度为零，与收益情况毫无关联，不能体现收益类指标的特征；选项B论述的是银行对不同风险可接受的水平或程度，涉及的是银行的风险承受方面，并非收益相关内容；选项C明确指出反映银行收益水平，且列举了收益波动、经风险调整后收益、每股收益增长率等具体指标，这与收益类指标的定义相契合；选项D主要围绕银行维持偿付能力、持续经营能力的资本水平，如一级资本充足率、核心一级资本充足率等，这是关于资本水平的表述，并非收益类指标。所以本题答案选C。

3、某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为2亿元，经济资本为20亿元，税率为20％，资本预期收益率为5％，则该部门上期经济增加值（EVA）为（）万元。

A.6000

B.8000

C.11000

D.10000

【答案】：A

【解析】本题可根据经济增加值（EVA）的计算公式进行求解。经济增加值（EVA）的计算公式为：\(EVA=税后净营业利润-资本成本\)。###步骤一：计算税后净营业利润已知上期税前净利润为\(2\)亿元，税率为\(20\%\)，根据公式“税后净营业利润=税前净利润×(1-税率)”，可得：\(2\times(1-20\%)=2\times0.8=1.6\)（亿元）###步骤二：计算资本成本已知经济资本为\(20\)亿元，资本预期收益率为\(5\%\)，根据公式“资本成本=经济资本×资本预期收益率”，可得：\(20\times5\%=1\)（亿元）###步骤三：计算经济增加值（EVA）将税后净营业利润和资本成本代入经济增加值（EVA）计算公式，可得：\(EVA=1.6-1=0.6\)（亿元）因为\(1\)亿元\(=10000\)万元，所以\(0.6\)亿元转化为万元为：\(0.6\times10000=6000\)万元。综上，答案是A。

4、（）一直是商业银行管理操作风险的重要工具。

A.业务连续性管理计划

B.商业保险

C.业务外包

D.独立营业方案

【答案】：B

【解析】本题可对各选项进行逐一分析。A项：业务连续性管理计划是指为有效应对重要业务运营中断事件，建设应急响应、恢复机制和管理能力框架，保障重要业务持续运营的一整套管理过程。它主要侧重于在面临突发事件时确保业务的持续运作，并非一直作为管理操作风险的重要工具。B项：商业保险是指通过订立保险合同运营，以营利为目的的保险形式，由专门的保险企业经营。商业银行通过购买商业保险，将操作风险转移给保险公司，在发生特定损失时能够获得经济补偿，一直以来都是商业银行管理操作风险的重要工具，该项正确。C项：业务外包是指企业将一些非核心业务委托给外部专业机构来完成，从而专注于核心业务。业务外包在一定程度上可以降低成本、提高效率，但它本身并不能直接有效管理操作风险，甚至可能因为对外包商的管理不善带来新的操作风险。D项：独立营业方案通常是针对特定业务场景或运营需求制定的独立运营策略和计划，其目的更多是为了实现业务的独立开展和运营，并非管理操作风险的主要手段。综上，答案选B。

5、下列不属于市场准入应遵循的原则的是（）。

A.依法

B.公开

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】该题主要考查市场准入应遵循的原则。市场准入遵循的原则包括公开、便民、效率等。公开原则能够保障市场信息透明，使各类市场主体清晰了解准入条件和程序；便民原则强调简化手续、优化服务，为市场主体进入市场提供便利；效率原则则注重在合理的时间内完成准入审批等流程，提高市场资源配置的速度。而依法并不是