煤矿工程审计检查方案(3篇).docxVIP

第1篇

一、方案背景

随着我国经济的快速发展，煤矿工程作为国家能源战略的重要组成部分，其建设规模和投资额逐年增加。为确保煤矿工程的投资效益，提高资金使用效率，规范工程建设行为，保障工程质量和安全，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国煤炭法》等相关法律法规，特制定本煤矿工程审计检查方案。

二、审计检查目的

1.评估煤矿工程的投资效益和资金使用效率。

2.检查煤矿工程建设过程中的合规性、合法性和真实性。

3.发现和纠正煤矿工程建设中的违法违规行为。

4.促进煤矿工程建设的规范化、科学化和高效化。

三、审计检查范围

1.煤矿工程建设项目的基本情况，包括项目立项、可行性研究、初步设计等。

2.煤矿工程建设的资金筹集、使用和管理情况。

3.煤矿工程建设的招投标、合同签订、施工管理、工程结算等环节。

4.煤矿工程建设的质量、安全、环保等方面的执行情况。

5.煤矿工程建设的验收、投产和运营情况。

四、审计检查内容

1.项目立项与可行性研究

-项目立项手续是否齐全，是否符合国家产业政策和行业规划。

-可行性研究报告的内容是否完整、准确，是否符合实际情况。

-项目审批程序是否合法，是否存在违规审批行为。

2.资金筹集与管理

-资金筹集方式是否符合国家规定，是否存在违规融资行为。

-资金使用是否合理，是否存在挪用、浪费现象。

-资金管理是否规范，是否存在账目不清、财务管理混乱等问题。

3.招投标与合同管理

-招投标程序是否公开、公平、公正，是否存在暗箱操作、围标串标等违法违规行为。

-合同签订是否合法有效，合同条款是否明确、合理。

-合同履行情况是否良好，是否存在违约行为。

4.施工管理

-施工单位资质是否符合要求，施工组织设计是否合理。

-施工现场管理是否规范，是否存在安全隐患。

-施工进度、质量、成本控制情况。

5.工程结算与验收

-工程结算是否真实、合理，是否存在虚报冒领、虚增工程量等问题。

-工程验收程序是否规范，验收结果是否真实、准确。

-工程交付使用后的运营情况。

6.质量、安全、环保

-工程质量是否符合国家标准，是否存在质量问题。

-安全生产措施是否到位，是否存在安全事故。

-环保措施是否落实，是否存在环境污染问题。

五、审计检查方法

1.查阅资料

-查阅煤矿工程建设的各类文件、资料、合同、账目等。

-查阅相关法律法规、政策文件、行业标准等。

2.现场勘查

-对施工现场进行实地勘查，了解施工进度、质量、安全等情况。

-对设备、材料、人员等进行现场核查。

3.访谈调查

-对建设单位、施工单位、监理单位等相关人员进行访谈，了解工程建设过程中的具体情况。

-对相关人员的工作职责、工作态度等进行调查。

4.数据分析

-对煤矿工程建设的资金、成本、进度等数据进行统计分析，评估投资效益和资金使用效率。

六、审计检查步骤

1.前期准备

-成立审计检查组，明确职责分工。

-制定详细的审计检查方案，明确审计检查范围、内容、方法、步骤等。

-收集相关资料，为审计检查做好准备。

2.现场检查

-对煤矿工程建设的各个阶段进行现场检查，包括项目立项、招投标、施工、验收等环节。

-对相关人员进行访谈，了解工程建设过程中的具体情况。

3.数据分析

-对收集到的数据进行整理、分析，评估投资效益和资金使用效率。

4.问题整改

-对检查中发现的问题，提出整改意见和建议，要求相关单位及时整改。

5.总结报告

-编制审计检查报告，对煤矿工程建设的合规性、合法性、真实性进行全面评价。

-提出改进措施和建议，为煤矿工程建设的规范化、科学化和高效化提供参考。

七、审计检查时间安排

1.前期准备阶段（1个月）

-成立审计检查组，制定审计检查方案，收集相关资料。

2.现场检查阶段（2个月）

-对煤矿工程建设的各个阶段进行现场检查，包括项目立项、招投标、施工、验收等环节。

3.数据分析阶段（1个月）

-对收集到的数据进行整理、分析，评估投资效益和资金使用效率。

4.问题整改阶段（1个月）

-对检查中发现的问题，提出整改意见和建议，要求相关单位及时整改。

5.总结报告阶段（1个月）

-编制审计检查报告，提出改进措施和建议。

八、审计检查组织保障

1.成立审计检查组

-由相关部门组成审计检查组，明确组长、副组长和成员的职责。

2.明确工作职责

-制定审计检查组的工作职责，确保审计检查工作有序进行