中级银行从业资格之中级风险管理能力提升打印大全及完整答案详解【考点梳理】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理能力提升打印大全

第一部分单选题(50题)

1、（）可用于对商业银行信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。

A.违约频率

B.违约损失率

C.贷款不良率

D.违约概率

【答案】：A

【解析】违约频率是指实施内部评级法的商业银行估计和预测的违约概率与实际违约概率的对比情况，可用于对商业银行信用风险计量模型的事后检验，但它是基于历史数据统计得出的，受样本、时间等因素影响较大，具有一定的随机性和局限性，所以不能作为内部评级的直接依据，A选项正确。违约损失率是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露的比例，主要用于衡量违约后损失的程度，并非用于对信用风险计量模型事后检验以及不适合做内部评级直接依据的指标，B选项错误。贷款不良率是指金融机构不良贷款占总贷款余额的比重，它反映的是贷款资产的质量总体状况，更多用于衡量贷款业务整体的风险状况，不是用于信用风险计量模型事后检验，也不是内部评级的直接依据，C选项错误。违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，是内部评级法的重要参数，是内部评级的直接依据之一，并非只用于事后检验，D选项错误。综上，正确答案是A。

2、（）是银行所有风险中最具破坏力风险。

A.信用风险

B.市场风险

C.流动性风险

D.声誉风险

【答案】：C

【解析】本题主要考查银行各类风险的特点及性质。需对每个选项所代表的风险进行分析，判断哪种风险是最具破坏力的。A选项信用风险，是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。它主要影响银行与客户之间的信贷关系和资金回收，虽然可能导致银行资金损失，但通过有效的信用评估和风险管理手段，可在一定程度上进行控制和降低损失，并非最具破坏力的风险。B选项市场风险，指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险通常与金融市场的波动相关，银行可以通过多元化投资、套期保值等策略来管理和分散市场风险，其破坏力相对局限。C选项流动性风险，是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。当银行面临严重的流动性风险时，可能无法按时兑付客户存款、偿还债务，进而引发挤兑现象，导致银行资金链断裂，甚至破产倒闭。一旦发生流动性风险危机，不仅会对银行自身造成毁灭性打击，还可能引发系统性金融风险，波及整个金融市场和经济体系，所以是银行所有风险中最具破坏力的风险。D选项声誉风险，是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。声誉风险主要影响银行的社会形象和客户信任度，虽然可能会导致客户流失和业务受损，但相比流动性风险来说，其破坏力相对有限，不会直接导致银行的生存危机。综上，正确答案是C。

3、假设某商业银行外汇交易业务的VaR（每10日、99％置信水平）已经确定，则该交易业务的市场风险监管资本最不可能为（）。

A.4.0×VaR

B.4.5×VaR

C.3.0×VaR

D.3.5×VaR

【答案】：B

【解析】商业银行市场风险监管资本应当能够反映商业银行市场风险的真实状况，即监管资本要求应当与所需配置的经济资本保持基本一致。市场风险监管资本的计算公式为：市场风险监管资本=最低乘数因子×VaR。其中，最低乘数因子不得低于3。在此题中，每10日、99％置信水平下的VaR已确定，而市场风险监管资本是最低乘数因子与VaR的乘积，最低乘数因子不低于3，一般取值范围通常是3-4之间。A选项4.0×VaR、C选项3.0×VaR、D选项3.5×VaR都在常见合理范围内。而B选项4.5×VaR超出了通常的取值范围，所以该交易业务的市场风险监管资本最不可能为4.5×VaR。故答案是B。

4、《商业银行资本管理办法（试行）》加强了对商业银行（）信息披露要求。

A.财务会计报告

B.年度重大事项

C.资本计量和管理

D.公司治理情况

【答案】：C

【解析】《商业银行资本管理办法（试行）》主要目的在于规范商业银行资本管理，加强资本监管。其核心内容围绕资本计量和管理展开，所以该办法会着重加强对商业银行资本计量和管理的信息披露要求。A选项财务会计报告，它是对企业财务状况、经营成果和现金流量的结构性表述，虽然也是需要披露的信息，但并非《商业银行资本管理办法（试行）》重点加强披露要求的方面。B选项年度重大事项，涵盖的范围较广且较为分散，不是该办法专门针对并着重加强披露要求的关键内容。D选项公司治理情况，主要涉及商业银行的组织架构、决策机制等方面，同样不是《商业银行资本管理办法（试行）》重点强化信息披露的核心内容。综上，本