中级银行从业资格之中级风险管理自我提分评估附答案详解【a卷】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理自我提分评估

第一部分单选题(50题)

1、某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为2亿元，经济资本为20亿元，税率为20％，资本预期收益率为5％，则该部门上期经济增加值（EVA）为（）万元。

A.6000

B.8000

C.11000

D.10000

【答案】：A

【解析】本题可根据经济增加值（EVA）的计算公式进行求解。经济增加值（EVA）的计算公式为：\(EVA=税后净营业利润-资本成本\)。###步骤一：计算税后净营业利润已知上期税前净利润为\(2\)亿元，税率为\(20\%\)，根据公式“税后净营业利润=税前净利润×(1-税率)”，可得：\(2\times(1-20\%)=2\times0.8=1.6\)（亿元）###步骤二：计算资本成本已知经济资本为\(20\)亿元，资本预期收益率为\(5\%\)，根据公式“资本成本=经济资本×资本预期收益率”，可得：\(20\times5\%=1\)（亿元）###步骤三：计算经济增加值（EVA）将税后净营业利润和资本成本代入经济增加值（EVA）计算公式，可得：\(EVA=1.6-1=0.6\)（亿元）因为\(1\)亿元\(=10000\)万元，所以\(0.6\)亿元转化为万元为：\(0.6\times10000=6000\)万元。综上，答案是A。

2、下列关于CreditRisk+模型的说法，不正确的是（）。

A.假定每笔贷款只有违约和不违约两种状态

B.组合的损失分布即使受到宏观经济影响也还是正态分布

C.认为同种类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立的

D.根据火灾险的财险精算原理，假设贷款组合服从泊松分布，对贷款组合违约率进行分析

【答案】：B

【解析】本题可对各选项逐一分析，判断其关于CreditRisk+模型的说法是否正确。-A项：CreditRisk+模型假定每笔贷款只有违约和不违约两种状态，该项说法正确。-B项：CreditRisk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立的，在该模型下组合的损失分布服从泊松分布，而不是在受到宏观经济影响时仍为正态分布，该项说法错误。-C项：CreditRisk+模型认为同种类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立的，该项说法正确。-D项：CreditRisk+模型根据火灾险的财险精算原理，假设贷款组合服从泊松分布，对贷款组合违约率进行分析，该项说法正确。综上，答案选B。

3、商业银行计算经济资本时，置信水平的选择对经济资本配置的规模有很大影响。通常，置信水平__________，则相应配置的经济资本规模__________，抵御风险的能力__________。（）

A.不变；减小；变高

B.越低；越小；越高

C.越高；越大；越低

D.越高；越大；越高

【答案】：D

【解析】经济资本是商业银行在一定置信水平下，为应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本。置信水平是指在一定时间区间内，银行需要覆盖一定比例的非预期损失。当置信水平越高时，意味着银行要覆盖的非预期损失比例越大。为了能够抵御更高比例的非预期损失，银行就需要相应配置更大规模的经济资本。而配置了更充足的经济资本，银行抵御风险的能力自然也就越高。A选项中说置信水平不变时经济资本规模减小且抵御风险能力变高，这不符合逻辑，因为资本规模减小会使抵御风险能力下降，所以A错误。B选项，置信水平越低，银行需要覆盖的非预期损失比例越小，相应配置的经济资本规模就会越小，此时抵御风险的能力是降低而非越高，所以B错误。C选项，置信水平越高，经济资本规模应越大，且抵御风险能力是越高而非越低，所以C错误。D选项，置信水平越高，相应配置的经济资本规模越大，抵御风险的能力越高，说法正确。综上，本题正确答案选D。

4、从商业银行流动性来源看，下列不属于流动性分类的是（）。

A.资产流动性

B.负债流动性

C.表外流动性

D.权益流动性

【答案】：D

【解析】本题主要考查商业银行流动性分类的相关知识。商业银行的流动性来源可以分为资产流动性、负债流动性和表外流动性。-资产流动性是指银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下销售出去，即无损失状态下迅速变现的能力，它反映了银行资产对流动性需求的满足能力。-负债流动性是指银行能够以较低的成本随时获得需要的资金，主要通过主动负债的方式，如向中央银行借款、同业拆借、发行金融债券等，以满足流动性需求。-表外流动性是指商业银行通过资产证券化、备用信贷额度、期权等表外业务来获取流动性的能力。而权益流动性并不属于商业银行流动性的分类，因此答案选D。

5、下列关于公允价值的说法，