押题宝典中级银行从业资格之《中级银行管理》试题及完整答案详解（名校卷）.docxVIP

押题宝典中级银行从业资格之《中级银行管理》试题

第一部分单选题(50题)

1、信托公司应当根据内部控制目标和风险评估情况，采取相应的控制措施，将风险控制在可承受的范围内，下列不属于内部控制的要求的是（）。

A.公司固有财产应当与信托财产分开管理，分别核算，对公司管理的每项信托业务，应分别核算

B.自营业务和信托业务必须相互分离

C.分别建立自营业务和信托业务的授权体系，明确界定各部门的目标、职责和权限，确保自营业务和信托业务各部门及员工在授权范围内行使相应的职责

D.统一建立自营业务和信托业务的授权体系，合并制定、管理各部门的目标、职责和权限

【答案】：D

【解析】本题考查对信托公司内部控制要求的理解。解题关键在于明确内部控制要求的核心是有效区分和管理固有财产、信托财产以及自营业务和信托业务，以控制风险。对选项A的分析公司固有财产与信托财产分开管理、分别核算，对公司管理的每项信托业务也分别核算，这是很重要的内部控制措施。这样做能够清晰界定不同财产和业务的边界，避免财产混淆和风险传递，有助于将风险控制在可承受范围内，符合内部控制要求。对选项B的分析自营业务和信托业务相互分离是为了防止利益冲突和风险传染。自营业务和信托业务性质不同，面临的风险也有所差异，如果不相互分离，可能会导致风险在两者之间扩散，影响公司的稳健运营。所以该措施是内部控制的重要体现，符合要求。对选项C的分析分别建立自营业务和信托业务的授权体系，明确界定各部门的目标、职责和权限，能确保自营业务和信托业务各部门及员工在授权范围内行使相应的职责。这样可以规范业务操作，避免越权行为带来的风险，是有效的内部控制手段，符合要求。对选项D的分析统一建立自营业务和信托业务的授权体系，合并制定、管理各部门的目标、职责和权限，这种做法不利于区分自营业务和信托业务的不同特点和风险，容易造成管理混乱和风险交叉。无法有效将风险控制在可承受范围内，不符合内部控制要求。综上，答案选D。

2、以下各项不属于《2012年金融服务法》对监管体制改革内容的是（）。

A.加强宏观审慎监管，在英格兰银行内部设立金融政策委员会，关注金融系统整体情况，维护金融稳定

B.将金融服务局改为金融行为局，监管在英注册的所有金融机构行为，并对审慎监管局监管范围外的金融机构（多数为中小型金融服务机构）进行微观审慎监管

C.在英格兰银行内部设立审慎监管局，以提高被监管机构的安全性和稳健性为主要目标，进行微观审慎监管

D.金融行为监管局直接对英格兰银行负责，并在全国设有地方代表处

【答案】：D

【解析】本题可根据《2012年金融服务法》对监管体制的改革内容，逐一分析各选项。选项A《2012年金融服务法》注重加强宏观审慎监管，在英格兰银行内部设立金融政策委员会，该委员会主要关注金融系统整体情况，其核心职责在于维护金融稳定，此内容属于改革内容，所以选项A不符合题意。选项B该法案实施后，将金融服务局改为金融行为局，金融行为局负责监管在英注册的所有金融机构行为，并且对审慎监管局监管范围外的金融机构（多数为中小型金融服务机构）进行微观审慎监管，这是监管体制改革的一部分，所以选项B不符合题意。选项C在英格兰银行内部设立审慎监管局也是《2012年金融服务法》监管体制改革的举措之一，审慎监管局以提高被监管机构的安全性和稳健性为主要目标，开展微观审慎监管工作，因此选项C不符合题意。选项D金融行为监管局并不直接对英格兰银行负责，而是直接对英国财政部和议会负责，所以选项D不属于《2012年金融服务法》对监管体制改革的内容。综上，答案选D。

3、银行绩效考评体系的基本要素不包括()。

A.评价方法

B.评价指标

C.评价对象

D.评价报告

【答案】：A

【解析】本题考查银行绩效考评体系的基本要素。银行绩效考评体系是对银行经营管理活动进行全面、系统评价的重要工具，其基本要素通常包含评价指标、评价对象、评价报告等方面。选项B：评价指标是银行绩效考评体系的核心内容之一，它明确了考评的具体内容和标准，用于衡量银行各个部门、分支机构以及员工的工作业绩和经营成果，所以评价指标属于银行绩效考评体系的基本要素。选项C：评价对象指的是绩效考评所针对的主体，比如银行的各个业务部门、不同层级的分支机构或者是员工个人等，确定评价对象是开展绩效考评的基础，因此评价对象是银行绩效考评体系的基本要素之一。选项D：评价报告是对绩效考评结果的总结和呈现，它通过对评价过程和结果的详细分析，为银行管理层提供决策依据，有助于发现银行经营管理中存在的问题和不足，进而制定相应的改进措施，所以评价报告也是银行绩效考评体系的基本要素。选项A：评价方法是为实现绩效考评目标而采用的手段和技术，它并非是银行绩效考评体系的基本要素，而是在进行考评时所运用的工具。综