中级银行从业资格之《中级银行管理》题库（得分题）打印及参考答案详解【综合题】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》题库（得分题）打印

第一部分单选题(50题)

1、银保监会及其派出机构在作出重大行政处罚决定前，应当在行政处罚意见告知书中告知当事人有要求举行听证的权利。当事人应当自收到行政处罚意见告知书之日起（）内，向银保监会或其派出机构提交经本人签字或盖章的听证申请书，说明听证的要求和理由。

A.3

B.5

C.10

D.15

【答案】：B

【解析】本题考查银保监会及其派出机构作出重大行政处罚决定时，当事人申请听证的时间规定。根据相关规定，银保监会及其派出机构在作出重大行政处罚决定前，需在行政处罚意见告知书中告知当事人有要求举行听证的权利。而当事人应当自收到行政处罚意见告知书之日起5日内，向银保监会或其派出机构提交经本人签字或盖章的听证申请书，并说明听证的要求和理由。所以本题正确答案选B。

2、根据《中国银监会行政处罚办法》，行政处罚应当遵守法定程序，坚持（）的原则。

A.效率优先、兼顾公平

B.诚信合规、审慎监管

C.公开、公正、公平

D.有法可依、有法必依

【答案】：C

【解析】本题主要考查《中国银监会行政处罚办法》中行政处罚应坚持的原则。选项A“效率优先、兼顾公平”，该原则主要是在经济领域讨论资源分配等问题时所提及的，侧重于在追求经济效率的同时，也要考虑公平的因素，与行政处罚应遵循的原则并无直接关联，所以选项A错误。选项B“诚信合规、审慎监管”，这通常是金融监管机构对金融机构进行监管过程中遵循的理念和要求，是为了确保金融机构合法合规运营、防范金融风险等，并非行政处罚应当坚持的原则，所以选项B错误。选项C“公开、公正、公平”是行政处罚应当遵守的法定原则。公开原则要求行政处罚的依据、过程和结果都要向社会公开，以保障公众的知情权和监督权；公正原则强调在实施行政处罚时要以事实为依据，以法律为准绳，不偏袒、不歧视，对同样的违法行为给予相同的处罚；公平原则要求行政机关在行政处罚过程中平等对待所有当事人，保障当事人的合法权益。所以根据《中国银监会行政处罚办法》，行政处罚应当坚持公开、公正、公平的原则，选项C正确。选项D“有法可依、有法必依”是社会主义法治的基本要求，“有法可依”强调法律制度的完善，“有法必依”强调普遍守法的重要性，这是一个更宽泛的法治层面的概念，并非专门针对行政处罚的原则，所以选项D错误。综上，本题答案是C。

3、《商业银行资本管理办法（试行）》规定的二级资本不包括（）。

A.二级资本工具及其溢价

B.超额贷款损失准备

C.多数股东资本可计入部分

D.少数股东资本可计入部分

【答案】：C

【解析】本题可根据《商业银行资本管理办法（试行）》的相关规定，对每个选项进行分析，判断其是否属于二级资本，从而得出正确答案。选项A二级资本工具及其溢价是二级资本的重要组成部分。二级资本工具是银行发行的、符合一定条件的资本工具，其溢价部分也会计入二级资本，因此该选项不符合题意。选项B超额贷款损失准备可以作为二级资本的一部分。当银行的贷款损失准备超过预期损失时，超出的部分可以计入二级资本，以增强银行的资本实力和抗风险能力，所以该选项也不符合题意。选项C多数股东资本可计入部分并不属于《商业银行资本管理办法（试行）》规定的二级资本范畴。所以该选项符合题意。选项D少数股东资本可计入部分是可以计入二级资本的。在银行的股权结构中，少数股东权益在满足一定条件下，其可计入部分是二级资本的构成内容之一，故该选项不符合题意。综上，答案选C。

4、银行应当委托具有（）、专业胜任能力和声誉良好的外审机构从事审计业务。

A.公平性

B.独立性

C.审慎性

D.制约性

【答案】：B

【解析】本题考查银行委托外审机构从事审计业务的相关要求。在银行的审计业务中，外审机构需要具备特定的条件来保证审计工作的质量和效果。选项A“公平性”，主要侧重于在处理事务或对待不同对象时做到公正、平等，但这并不是外审机构从事审计业务最核心的要求。虽然公平在审计中也很重要，但它不能全面体现外审机构独立开展审计工作的关键特性。选项B“独立性”，外审机构的独立性是至关重要的。具有独立性的外审机构能够不受其他因素干扰，客观、公正地对银行的业务和财务状况进行审计。只有保持独立，外审机构才能真实地反映银行的实际情况，为监管部门、投资者等提供可靠的审计报告，因此银行应当委托具有独立性的外审机构从事审计业务，该选项正确。选项C“审慎性”，通常是指银行自身在经营管理过程中应保持谨慎、稳健的态度，对各类风险进行充分评估和管理。它并不是对外审机构的关键要求，与外审机构从事审计业务的核心特性关联不大。选项D“制约性”，一般强调相互之间的限制和约束关系，这并非外审机构从事审计业务的核心属性。外审机构主要是通过独立的审计工作来发挥监督作用，而不是