中级银行从业资格之《中级银行管理》高分题库（名校卷）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》高分题库

第一部分单选题(50题)

1、下列选项中，不属于西方商业银行资产管理阶段最具代表性的理论是()。

A.商业性贷款理论

B.资产可转换理论

C.预期收入理论

D.负债管理理论

【答案】：D

【解析】本题可通过分析每个选项所代表的理论及其所属阶段，来确定不属于西方商业银行资产管理阶段最具代表性理论的选项。西方商业银行的发展历程经历了资产管理、负债管理等阶段。其中，资产管理阶段主要关注银行资产的管理与配置，以实现安全性、流动性和盈利性的平衡。选项A：商业性贷款理论商业性贷款理论是商业银行资产管理阶段最早出现的理论。该理论认为，商业银行的资金来源主要是流动性很强的活期存款，因此其资产业务应主要集中于短期自偿性贷款，以保证资产的流动性和安全性。所以商业性贷款理论属于西方商业银行资产管理阶段最具代表性的理论。选项B：资产可转换理论资产可转换理论产生于第一次世界大战以后。该理论认为，为了应付提存所需保持的流动性，商业银行可以将其资金的一部分投资于具备转让条件的证券上。由于这些盈利资产能够随时出售，转换为现金，所以贷款不一定非要局限于短期和自偿性投放范围。资产可转换理论也是西方商业银行资产管理阶段的重要理论。选项C：预期收入理论预期收入理论产生于第二次世界大战以后。该理论认为，贷款的偿还或证券的变现能力，取决于将来的收入即预期收入。如果一项投资的未来收入有保证，哪怕是长期放款，仍然可以保持流动性；反之，如果一项投资的未来收入没有保证，即使是短期放款，也难以保持流动性。预期收入理论同样是西方商业银行资产管理阶段的代表性理论。选项D：负债管理理论负债管理理论产生于20世纪五六十年代，该理论主张银行可以通过主动负债的方式来满足流动性需求，而不是仅仅依赖资产管理。它强调银行可以通过发行大额可转让定期存单、借入欧洲美元等方式，从货币市场上主动获取资金。因此，负债管理理论不属于西方商业银行资产管理阶段的理论，而是属于负债管理阶段的理论。综上，答案选D。

2、下了关于商业银行的薪酬管理体制，说法错误的是（）。

A.董事会负责全行薪酬制度和政策的审议

B.监事会负责对薪酬制度执行情况进行监督

C.经营管理层作为薪酬制度执行机构

D.绩效考核委员会负责指导全行人力资源管理的组织实施

【答案】：A

【解析】本题主要考查对商业银行薪酬管理体制相关职责的理解。选项A董事会是商业银行的决策机构，其主要职责通常是制定战略、监督管理层等重大决策事项。而全行薪酬制度和政策的制定一般由专门的薪酬委员会负责，并非董事会负责全行薪酬制度和政策的审议，所以选项A说法错误。选项B监事会是商业银行的监督机构，其职责包括对银行的各项经营活动，包括薪酬制度执行情况进行监督，以确保薪酬制度的执行符合规定和相关政策，该选项说法正确。选项C经营管理层负责银行的日常运营管理工作，在薪酬管理体制中，作为薪酬制度的执行机构，负责将制定好的薪酬制度具体落实到员工薪酬发放等工作中，该选项说法正确。选项D绩效考核委员会在银行的人力资源管理中扮演重要角色，负责指导全行人力资源管理的组织实施，包括制定绩效考核方案、评估员工绩效等与薪酬相关的关键环节，该选项说法正确。综上，答案是A。

3、《银行业全面风险管理指引》要求，银行业金融机构应当建立相对独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。这体现了全面风险管理的（）。

A.独立性原则

B.匹配性原则

C.全覆盖原则

D.有效性原则

【答案】：A

【解析】本题可依据全面风险管理各原则的定义，并结合题干中《银行业全面风险管理指引》的要求来进行分析。各选项分析A选项独立性原则：独立性原则强调风险管理组织架构应相对独立，要赋予风险管理条线足够的授权、人力及其他资源配置，同时建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。而题干中明确提到银行业金融机构应当建立相对独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线相应资源配置，且与业务条线形成相互制衡机制，这完全符合独立性原则的特征，所以该选项正确。B选项匹配性原则：匹配性原则主要侧重于风险管理的策略、政策、程序和方法等要与银行业金融机构的业务规模、性质和复杂程度等相匹配，题干中并未涉及到这些匹配方面的内容，所以该选项错误。C选项全覆盖原则：全覆盖原则是指全面风险管理应覆盖各个业务条线，包括本外币、表内外、境内外业务；覆盖所有分支机构、附属机构，部门、岗位和人员；覆盖所有风险种类和不同风险之间的相互影响。题干重点强调的是组织架构的独立性，并非全面覆盖的内容，所以该选项错误。D选项有效性原则：有效性原则通常是指风险管理体系能够有效地识别、计