中级银行从业资格之《中级银行管理》题库附答案详解【完整版】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》题库

第一部分单选题(50题)

1、下列不属于银行支票的监管要求的是（）。

A.检查有无不具备条件的申请人签发支票

B.检查商业银行支票的账表核对情况.是否存在账实不符的情况

C.检查商业银行商业汇票承兑时的贸易真实性证明文件

D.检查商业银行对支票业务费用的收取是否及时足额.核算是否正确

【答案】：C

【解析】本题主要考查对银行支票监管要求的理解，需判断各个选项是否属于银行支票的监管范畴。选项A检查有无不具备条件的申请人签发支票，这是对支票签发主体资格的监管。不具备条件的申请人签发支票可能会带来信用风险等问题，会影响银行支票业务的正常开展和资金安全，因此属于银行支票的监管要求。选项B检查商业银行支票的账表核对情况以及是否存在账实不符的情况，账表核对和账实相符是财务管理和内部控制的重要方面。对于银行支票业务，准确的账务记录和相符的账实情况能够保障资金的准确核算和安全，所以这属于银行支票的监管要求。选项C检查商业银行商业汇票承兑时的贸易真实性证明文件，此选项针对的是商业汇票承兑业务，商业汇票与银行支票是不同类型的票据。商业汇票是一种延期支付的票据，其承兑环节的贸易真实性证明文件检查是商业汇票业务自身的监管内容，并非银行支票的监管要求。选项D检查商业银行对支票业务费用的收取是否及时足额、核算是否正确，支票业务费用的收取和核算关系到银行的财务收入和会计核算的准确性。确保费用收取合规、核算正确，有助于银行规范经营和财务管理，属于银行支票的监管要求。综上，答案选C。

2、银保监会已构建信息科技非现场监管体系，并以银行业金融机构信息科技（）报表作为风险信息采集、识别和监测的主要手段，全面收集银行业金融机构重点信息科技风险领域数据。

A.监管评级

B.非现场监管

C.持续监管

D.现场检查

【答案】：B

【解析】本题考查银保监会在信息科技监管方面的主要手段。银保监会已构建信息科技非现场监管体系，而该体系需要有相应的方式来进行风险信息采集、识别和监测。在银行业金融机构信息科技监管中，非现场监管报表是一种重要的工具，它能够全面收集银行业金融机构重点信息科技风险领域数据，符合通过非现场监管手段对银行业金融机构信息科技风险进行监管的要求，所以以银行业金融机构信息科技非现场监管报表作为风险信息采集、识别和监测的主要手段是合理的。选项A，监管评级主要是对银行业金融机构整体状况进行的综合评价，并非直接用于风险信息采集、识别和监测的主要报表形式，故A选项错误。选项C，持续监管是一种监管的理念和方式，强调监管的连续性，它不是具体的报表类型，不能作为风险信息采集等的主要手段，故C选项错误。选项D，现场检查是到银行业金融机构实地进行检查的方式，与报表这种非现场的风险信息采集手段不同，故D选项错误。综上，本题答案选B。

3、()是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。

A.流动性风险

B.市场风险

C.经济风险

D.战略风险

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同风险类型概念的理解。解题关键在于准确把握每个选项所代表风险的定义，并与题干中描述的风险特征进行匹配。选项A流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。它主要涉及资金的流动性和可获取性问题，并非由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险，所以选项A不符合题意。选项B市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。这与题干中描述的“由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险”完全相符，所以选项B正确。选项C经济风险通常是指在经济领域中，由于各种经济因素的不确定性导致的损失可能性，它是一个较为宽泛的概念，并不是专门针对利率、汇率、股票价格和商品价格不利变动所定义的风险，所以选项C不符合题意。选项D战略风险是指企业在战略管理过程中，由于内外部环境的复杂性和变动性以及主体对环境的认知能力和适应能力的有限性，而导致企业整体性损失和战略目标无法实现的可能性及损失。它侧重于企业战略层面的风险，与利率、汇率等价格变动带来的风险无关，所以选项D不符合题意。综上，本题答案选B。

4、商业银行董事会应下设审计委员会，其负责人原则上应由（）担任。

A.职工监事

B.独立董事

C.审计人员

D.董事长

【答案】：B

【解析】本题考查商业银行董事会审计委员会负责人的任职要求。选项A分析职工监事主要负责对商业银行的经营管理活动进行监督，代表职工的利益。其职责重点在于监督层面，但缺乏独立董事所具备的独立客观性和专业的决策能力。审计委员会需要独立客观地对银行的财务信息、内