中级银行从业资格之《中级银行管理》题库练习精品（夺冠系列）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》题库练习精品

第一部分单选题(50题)

1、商业银行下列行为中不违反内部控制制衡性原则的是（）。

A.董事会审计委员会主任委员兼任绩效考核委员会委员

B.内部审计部门负责人兼任合规部门负责人

C.信贷业务客户经理同时负责贷款风险分类

D.副行长同时分管零售贷款业务和公司信贷业务

【答案】：A

【解析】本题主要考查对商业银行内部控制制衡性原则的理解与应用，即判断各选项中的行为是否违反该原则。选项A董事会审计委员会的职责主要是监督银行的财务报告过程、内部控制系统以及审计工作，以确保银行财务信息的真实性和可靠性，以及内部控制的有效性。而绩效考核委员会主要关注银行员工的绩效评估、薪酬分配等方面，目的是激励员工提高工作效率和业绩。这两个委员会的职能相对独立，主任委员兼任两者职务，不会导致权力过度集中或职责不清，不会对内部控制的制衡性造成破坏，所以不违反内部控制制衡性原则。选项B内部审计部门负责对银行的各项业务和内部控制进行独立、客观的评价和监督，以发现潜在的风险和问题，并提出改进建议。合规部门则主要负责确保银行的经营活动符合法律法规和监管要求，制定和执行合规政策和程序。若内部审计部门负责人同时兼任合规部门负责人，就会使原本相互监督的两个职能合并，内部审计的独立性会受到严重影响，无法有效地对合规部门的工作进行监督和评价，从而违反了内部控制制衡性原则。选项C信贷业务客户经理的主要职责是拓展客户、营销信贷产品、促成贷款业务的达成，其工作重点在于业务的拓展和客户关系的维护。而贷款风险分类是对贷款质量进行评估和分类，以准确反映贷款的风险程度，这一工作需要独立、客观地进行判断。如果信贷业务客户经理同时负责贷款风险分类，由于其自身业绩与贷款业务量挂钩，可能会为了追求业绩而在贷款风险分类时做出不客观的判断，影响贷款风险评估的准确性，破坏了内部控制的制衡机制，违反了内部控制制衡性原则。选项D零售贷款业务和公司信贷业务是商业银行的两大重要业务板块，它们在客户群体、业务特点、风险特征等方面存在差异。副行长同时分管这两个业务板块，会使权力过度集中在一人手中，缺乏有效的监督和制衡。一旦副行长在决策过程中出现失误或违规行为，可能会对两个业务板块同时造成重大影响，不利于银行内部控制的有效实施，违反了内部控制制衡性原则。综上，答案选A。

2、信息科技非现场监管报表中包含各重要信息领域的关键指标，以利于信息科技监管人员进行风险识别和（）。

A.评估

B.计量

C.控制

D.监测

【答案】：D

【解析】本题主要考查信息科技非现场监管报表对于信息科技监管人员工作的作用。在信息科技非现场监管场景下，报表包含各重要信息领域的关键指标。监管人员利用这些指标，目的是全面了解信息科技领域的状况。选项A“评估”，通常是对已经掌握的情况进行综合的价值判断，更侧重于对现状的一种定性或定量的评价，而题干中强调的是利用报表中的关键指标所进行的实时性动作，评估相对而言更偏向事后的总结性工作，故A选项不合适。选项B“计量”，主要侧重于对具体数量的测量和计算，重点在于得出精确的数值，而题干强调的是对信息科技风险的整体把控和动态关注，计量不能很好地涵盖这一全面的监管需求，所以B选项不正确。选项C“控制”，一般是在识别和了解风险之后采取的行动，是对风险进行干预和管理的措施，并非利用关键指标直接进行的操作，与题干所描述的利用指标进行的工作环节不匹配，因此C选项不符合要求。选项D“监测”，是指通过对相关指标的持续观察、跟踪，及时发现风险的变化情况。这与利用报表中的关键指标来进行风险识别相呼应，是一个持续的、动态的过程，符合信息科技监管人员利用报表进行工作的特点和要求。综上，答案选D。

3、下列关于加强普惠金融教育的说法，错误的是（）。

A.广泛利用电视广播、书刊杂志、数字媒体等渠道，多层面、广角度长期有效地普及金融基础知识

B.针对城镇低收入人群、困难人群，以及农村贫困人口、创业农民、创业大中专学生、残疾劳动者等初始创业者开展专项教育活动

C.促进公众强化金融风险防范意识，树立“收益自享、风险共担”观念

D.推动部分大中小学积极开展金融知识普及教育，鼓励有条件的高校开设金融基础知识相关公共课

【答案】：C

【解析】本题主要考查对加强普惠金融教育相关内容的理解，需要判断每个选项表述的正确性。选项A广泛利用电视广播、书刊杂志、数字媒体等多类渠道，多层面、广角度长期有效地普及金融基础知识，这是加强普惠金融教育的有效途径之一。通过多种渠道传播金融知识，能够覆盖更广泛的人群，提高金融知识的普及程度，所以该选项表述正确。选项B针对城镇低收入人群、困难人群以及农村贫困人口、创业农民、创业大中专学生、残疾劳动者等初始创业者开展专项教育活动，这些人群