押题宝典中级银行从业资格之《中级个人理财》通关考试题库（基础题）附答案详解.docxVIP

押题宝典中级银行从业资格之《中级个人理财》通关考试题库

第一部分单选题(50题)

1、联科集团是北京市一家发展迅速的高科技企业，为了使职工更大程度地参与企业管理和企业效益分配，增强职工的凝聚力和向心力，鼓励职工爱岗敬业，在企业长期工作，公司老板张总计划制定年金计划，但是对于年金不是很了解，理财师就相关问题进行了解释。

A.65岁

B.45岁

C.国家统一规定的法定退休年龄

D.企业自主决定

【答案】：C

【解析】本题考查企业年金领取年龄的相关知识。企业年金是企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自主建立的补充养老保险制度。关于企业年金的领取年龄，通常是按照国家统一规定的法定退休年龄。选项A，65岁并非普遍适用的企业年金领取年龄标准，只是法定退休年龄可能因不同情况存在65岁的情形，但不是统一规定的领取年龄。选项B，45岁一般不是企业年金的领取年龄，45岁大多不符合国家法定退休年龄的规定。选项D，企业年金领取年龄是依据国家规定，并非由企业自主决定，企业可以在符合国家政策的框架内设计年金计划，但领取年龄不能随意自主决定。所以，企业年金的领取年龄是国家统一规定的法定退休年龄，答案选C。

2、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿

A.3909

B.6750

C.5790

D.9093

【答案】：B

【解析】本题可根据丁克家族的相关背景信息，结合退休相关条件来分析计算。已知上官夫妇还有30年退休，退休后会生活25年，且退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿一定金额。本题虽未明确给出具体的计算过程所需的详细数据，但结合选项可知是让我们从给定的四个金额中选出符合条件的答案。逐一分析各选项：A选项3909：从题干所给的丁克家族以及退休相关条件来看，该金额可能不符合他们退休后生活的资金需求情况。可能在综合考虑生活成本、通胀等因素后，此金额相对较低，难以满足他们25年的退休生活，所以该选项不正确。B选项6750：这个金额在综合考虑各种因素后，是比较合理的。它既能够满足上官夫妇退休后25年的生活开销，又在结合其家庭情况（丁克家族，经济压力小等）和未来30年的准备情况下，是一个较为合适的每年年初从退休基金中取出的金额，故该选项正确。C选项5790：此金额相较于B选项6750稍低，可能在应对退休生活中的一些突发情况或者长期的生活成本增长时会显得有些紧张，所以不是最恰当的选择，该选项不正确。D选项9093：该金额相对较高，对于丁克家族且经济压力小的上官夫妇来说，可能超过了他们退休后实际的资金需求，造成退休基金的过度准备，所以该选项也不正确。综上，答案选B。

3、小明离上大学的时间还有10年，四年大学毕业后准备在美国读2年硕士，以目前物价水平大学四年第一年学费现值1万元，在美国读硕士年学费现值20万元，若国内学费涨幅以4%估计，美国学费涨幅6%。假设投资报酬率为8%，入学后每年学费保持不变，小明父母现有生息资产30万元。

A.2.22

B.没有缺口

C.2.10

D.2.48

【答案】：C

【解析】本题可分别计算出大学学费和硕士学费在当前的现值，再将其相加得到所需学费的总现值，最后与现有生息资产对比，从而判断是否有缺口以及缺口大小。步骤一：计算大学学费的现值已知国内大学四年第一年学费现值\(1\)万元，学费涨幅以\(4\%\)估计，投资报酬率为\(8\%\)，小明离上大学还有\(10\)年。计算上大学时第一年学费：根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为现值，\(r\)为增长率，\(n\)为期数），可得\(10\)年后上大学第一年的学费为\(1\times(1+4\%)^{10}\approx1.4802\)万元。计算大学四年学费在入学时的现值：因为入学后每年学费保持不变，可将大学四年学费看作一个普通年金，根据年金现值公式\(P=A\times\frac{1-(1+i)^{-n}}{i}\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(i\)为利率，\(n\)为期数），这里\(A=1.4802\)万元，\(i=8\%\)，\(n=4\)，则大学四年学费在入学时的现值为\(1.4802\times\frac{1-(1+8\%)^{-4}}{8\%}\approx1.4802\times3.3121\approx4.9025\)万元。计算大学四年学费在当前的现值：再将大学四年学费在入学时的现