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押题宝典中级银行从业资格之《中级个人理财》考试题库
第一部分单选题(50题)
1、李某和赵某是夫妻，二人共同持有50万元存款，甲是李某之母，乙是赵某之姐，赵某和李某均无其他亲属，2013年李某病逝，不久赵某也因为过分悲伤，于同年病故，下列正确的法定继承方式是（）。
A.甲继承37.5万元，乙继承12.5万元
B.甲、乙各继承25万元
C.甲继承50万元
D.甲继承12.5万元，乙继承37.5万元
【答案】：D
【解析】本题可依据法定继承的相关规定，结合题目所给人物关系和具体情况，分别分析李某和赵某去世后其遗产的继承方式和分配情况。第一步：确定李某去世后其遗产的继承情况确定遗产范围：李某和赵某为夫妻，二人共同持有\(50\)万元存款，根据夫妻共同财产的规定，这\(50\)万元属于夫妻共同财产，在李某去世时，应先将其中一半即\(25\)万元确定为赵某的个人财产，另一半\(25\)万元才是李某的遗产。确定继承人：法定继承中，第一顺序继承人包括配偶、子女、父母。李某去世时，其配偶为赵某，母亲为甲，因此这\(25\)万元遗产由赵某和甲共同继承，每人继承份额为\(25÷2=12.5\)万元。此时，赵某拥有的财产为自己原本的\(25\)万元加上继承李某的\(12.5\)万元，共计\(25+12.5=37.5\)万元；甲继承了\(12.5\)万元。第二步：确定赵某去世后其遗产的继承情况确定遗产范围：赵某拥有\(37.5\)万元财产，在其病故后，这\(37.5\)万元全部成为其遗产。确定继承人：由于赵某无子女，配偶李某已去世，父母也未提及（可视为不在世），而其姐姐乙作为第二顺序继承人，在没有第一顺序继承人的情况下，乙有权继承赵某的全部遗产，即\(37.5\)万元。综上，最终甲继承了\(12.5\)万元，乙继承了\(37.5\)万元，答案选D。
2、假定某投资者以940元的价格购买了面额为1000元，票面利率为10%,剩余期限为6年的债券，该投资者的当期收益率为（）。
A.9%
B.10%
C.11%
D.17%
【答案】：C
【解析】本题可根据当期收益率的计算公式来求解该投资者的当期收益率。步骤一：明确当期收益率的计算公式当期收益率是债券的年利息收入与当前债券市场价格的比率，其计算公式为：\(当期收益率=\frac{年利息收入}{当前债券市场价格}\times100\%\)。步骤二：计算年利息收入已知债券面额为\(1000\)元，票面利率为\(10\%\)，根据“年利息收入=债券面额×票面利率”，可得年利息收入为：\(1000\times10\%=100\)（元）。步骤三：计算当期收益率已知投资者以\(940\)元的价格购买该债券，即当前债券市场价格为\(940\)元，年利息收入为\(100\)元，将其代入当期收益率计算公式可得：\(当期收益率=\frac{100}{940}\times100\%\approx10.64\%\)，四舍五入后约为\(11\%\)。综上，答案选C。
3、下列说法不正确的是（）。
A.在教育投资规划的原则中，专款专用是教育金筹备过程中的首要原则
B.教育开支属于刚性需求、无多大弹性可言，所以教育金投资的目的不是为了获取短期的高额回报，而是着重在分散风险、安全稳健的基础上，力求长期的预期收益和教育规划目标的实现
C.理财师需要根据客户的需求、财务情况和风险偏好，在保证教育金的保值增值和达成客户教育计划目标的前提下，认真制定积极稳妥的储蓄投资计划
D.设立教育资金专门储蓄、投资账户，可以有效避免由于客户定力不够在遇到一些临时经济困难时，中途把教育金用于其他用途，造成子女需要继续深造的时候资金不足的情况
【答案】：A
【解析】本题可对每个选项进行逐一分析，判断其说法是否正确。选项A在教育投资规划的原则中，提前规划才是教育金筹备过程中的首要原则。因为教育规划具有时间刚性和费用刚性等特点，提前规划可以更好地安排资金、选择合适的投资方式等，以确保在需要教育资金时能够足额到位。而专款专用是保证教育金不被挪用的重要原则，但并非首要原则，所以选项A说法不正确。选项B教育开支是为了满足子女接受教育的需求，具有刚性需求的特点，缺乏弹性。这意味着无论家庭经济情况如何，子女的教育都需要得到保障。因此，教育金投资的目的并非追求短期的高额回报，而是在分散风险、保证资金安全稳健的基础上，力求实现长期的预期收益，以达成教育规划目标，该选项说法正确。选项C理财师的职责就是根据客户的需求、财务状况以及风险偏好等因素，制定合理的理财计划。在教育金规划方面，理财师需要在保证教育金能够保值增值、达成客户教育计划目标的前提下，为客户制定积极稳妥的储蓄投资计划，该选项说法正确。选项D设立专门的教育资金储蓄、投资账户，可以将教育金与家庭其他资
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