中级银行从业资格之中级风险管理高分题库带答案详解ab卷.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理高分题库

第一部分单选题(50题)

1、下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（）

A.代客理财产品受利率波动造成损失

B.委托方伪造收付款凭证骗取资金

C.业务员贪污或截留代理业务手续费

D.客户通过代理收付款进行洗钱活动

【答案】：A

【解析】商业银行代理业务中的操作风险是指在代理业务过程中，由于不完善或有问题的内部程序、人为失误、系统故障或外部事件所引发的风险。下面对各选项进行分析：A.代客理财产品受利率波动造成损失。利率波动属于市场风险因素，是由市场价格变动导致的资产价值变化，并非代理业务操作过程中的失误或问题引发的风险，不属于商业银行代理业务中的操作风险。B.委托方伪造收付款凭证骗取资金，这是在代理业务的操作环节中，因外部人员（委托方）的欺诈行为，利用伪造凭证的手段骗取资金，属于操作风险的外部欺诈范畴。C.业务员贪污或截留代理业务手续费，这是内部人员（业务员）在代理业务操作中，通过不正当手段侵占手续费，属于内部人员操作不当引发的操作风险。D.客户通过代理收付款进行洗钱活动，在代理收付款业务过程中，银行需要对客户交易进行合规审查，客户利用代理业务进行洗钱活动，反映出代理业务操作过程中可能存在审查不严格等问题，属于操作风险。综上，答案选A。

2、假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有3个客户违约，则3%是（）。

A.违约频率

B.不良贷款率

C.违约损失率

D.违约概率

【答案】：A

【解析】本题主要考查违约频率、不良贷款率、违约损失率、违约概率这几个概念的区分。A.违约频率是指通常所称的违约率，即给定时期内所发生的违约事件的数量与总样本数量的比率。在本题中，商业银行将100个客户信用等级评为BB级，第二年有3个客户违约，违约频率=违约客户数量÷总客户数量=3÷100=3%，所以3%是违约频率，A选项正确。B.不良贷款率是指不良贷款占总贷款余额的比重，本题中并未涉及贷款以及不良贷款的相关内容，与题干所给信息不相关，B选项错误。C.违约损失率指给定违约概率的借款者违约后贷款损失的比率，即违约损失率=损失的金额/违约风险暴露，本题未提及损失金额和违约风险暴露等信息，C选项错误。D.违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，是一个事前的概念，是基于大量统计数据得出的理论概率；而本题是根据实际观察得到的违约情况计算的比率，是事后的统计结果，并非违约概率，D选项错误。综上，答案选A。

3、商业银行应对信息科技风险管理进行内部审计，至少应每（）进行一次全面审计。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

【答案】：C

【解析】商业银行对信息科技风险管理进行内部审计是保障其信息科技合规与安全的重要手段。全面审计能系统且深入地评估信息科技风险管理的有效性、合规性等多个方面。考虑到信息科技领域变化迅速以及风险管理工作的复杂性和周期性，过短时间进行全面审计会增加银行成本且不必要，过长时间则可能无法及时发现和解决潜在风险。通常而言，每3年进行一次全面审计是一个较为合理的周期。在这个周期内，既可以涵盖信息科技系统的常规更新换代、业务流程的调整等变化因素，又能保证审计资源的合理利用。所以，商业银行至少应每3年进行一次全面审计，本题答案选C。

4、以下对于战略风险管理的理解错误的是（）。

A.经济资本配置是战略风险的一个重要工具

B.董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划

C.战略风险一经批准不得更改

D.在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件

【答案】：C

【解析】本题可对各选项逐一分析：-A选项：经济资本配置是战略风险的一个重要工具。经济资本可以用来抵御非预期损失，在战略风险管理中，通过合理配置经济资本，能够帮助银行更好地应对战略风险，确保银行在不同战略决策下具备足够的风险缓冲能力，所以该表述正确。-B选项：董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划。董事会和高级管理层在商业银行中处于决策层，他们对银行的整体发展方向和战略目标负责，制定最高级别的战略规划是其重要职责之一，该表述无误。-C选项：战略风险并非一经批准就不得更改。在实际经营过程中，商业银行所处的外部环境（如宏观经济形势、监管政策、市场竞争格局等）和内部条件（如业务结构调整、财务状况变化等）都可能发生变化，这就需要对战略规划和战略风险的应对措施进行相应调整。若不根据实际情况进行灵活调整，可能使银行面临更大的风险，所以该项表述错误。-D选项：在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件。专家凭借其丰富的经验和专业知识，能