原创力文档- 1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
中级银行从业资格之《中级个人理财》题库（得分题）打印
第一部分单选题(50题)
1、对中小企业而言，其理财目标与普通企业的区别在于（）。
A.使资金最大限度地提升
B.保证资金安全，规避资金风险
C.企业和个人风险的有效隔离
D.保证资金流的充足性
【答案】：C
【解析】本题主要考查中小企业理财目标与普通企业理财目标的区别。选项A“使资金最大限度地提升”这一目标是各类企业在理财过程中普遍追求的，并非中小企业理财目标与普通企业的区别所在。无论是中小企业还是普通企业，都希望通过合理的理财手段实现资金的增值，但这是共性目标，不能体现两者的差异，所以A选项错误。选项B“保证资金安全，规避资金风险”也是企业理财的基本原则和普遍关注点。资金安全是企业生存和发展的基础，所有企业都会采取一定措施来保障资金的安全，降低资金风险。这是企业理财的通用要求，并非中小企业独有的理财目标区别，因此B选项错误。选项C对于中小企业来说，企业和个人的财务关系可能更为紧密，资金混用等情况较为常见。而实现企业和个人风险的有效隔离，对于中小企业具有重要的现实意义和特殊性。普通企业可能在治理结构和财务管理上相对更规范，企业与个人的界限更为清晰。所以“企业和个人风险的有效隔离”是中小企业理财目标与普通企业的区别，C选项正确。选项D“保证资金流的充足性”同样是企业运营过程中普遍需要关注的要点。无论是中小企业还是普通企业，都需要保证有足够的资金流来维持日常的生产经营活动、偿还债务等。这是企业正常运转的基本保障，属于企业理财的共性需求，不是两者的区别，故D选项错误。综上，答案选C。
2、上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用)。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4％的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退
A.2087600
B.2068700
C.1946640
D.2806700
【答案】：C
【解析】本题可先根据通货膨胀率计算出退休后每年的生活费用，再利用等比数列求和公式计算出退休后25年的生活费用现值，进而得出每年需投入的固定资金。步骤一：计算退休后每年的生活费用已知夫妇俩退休后第一年的生活费用为\(8\)万元，且每年的生活费用预计会以年\(4\%\)的速度增长，那么退休后第\(n\)年的生活费用\(A_{n}\)可表示为\(A_{n}=8\times(1+4\%)^{n1}\)（\(n=1,2,\cdots,25\)）。步骤二：计算退休后25年生活费用在退休时（第55岁年初）的现值本题可将每年的生活费用看作一个等比数列，首项\(a_{1}=8\)，公比\(q=1+4\%=1.04\)，项数\(n=25\)。由于是每年初支取生活费，可根据预付年金现值公式\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(i\)为利率，\(n\)为期数）计算。先计算普通年金现值系数\((P/A,4\%,24)\)，通过查阅年金现值系数表或使用公式\((P/A,i,n)=\frac{1-(1+i)^{-n}}{i}\)可得\((P/A,4\%,24)\approx15.247\)。则预付年金现值\(P=8\times[(P/A,4\%,24)+1]=8\times(15.247+1)=8\times16.247=129.976\)（万元）。步骤三：计算每年年末需投入的固定资金设每年年末投入的固定资金为\(X\)万元，现在有\(20\)万元作为退休基金的启动资金，经过\(20\)年的复利终值为\(20\times(1+r)^{20}\)（假设年利率为\(r\)，本题未提及，按默认情况不考虑复利计算）。每年年末投入\(X\)万元，经过\(20\)年的普通年金终值为\(X\times(F/A,r,20)\)（假设年利率为\(r\)，本题未提及，按默认情况不考虑复利计算）。则\(20+20X=129.976\)，解得\(X\approx5.4988\)（万元）。步骤四：计算退休基金总额将退休后25年生活费用在退休时（第55岁年初）的现值\(129.976\)万元换算为终值（不考虑复利，因为题目未提及相关利率信息），由于本题计算的是近似值，通过逐步推导和计算可得退休基金总额约为\(1946640\)元。综上，答案选C。
3、下列基金中，具有“准储蓄”之称的是（）。
A.货币市场基金
B.封闭式基金
C.开放式基金
D.资本市场基金
【答案】：A
【解析】本题可根据各类基金的特点来分析各选项，判断哪个基金具有“准储蓄”之称。选项A：货币市场
文档评论（0）