中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺模拟题库详解完整版附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺模拟题库详解

第一部分单选题(50题)

1、风险事件：

A.商业银行内部控制实质上是全面风险管理

B.内部控制包含内部环境、风险评估、控制活动、内部监督、信息与沟通五大要素

C.不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一

D.评价内部控制的有效性和发现有缺陷的业务的活动

【答案】：A

【解析】本题主要考查对商业银行内部控制相关知识的理解。A选项存在错误。商业银行内部控制与全面风险管理有联系但不能简单认为内部控制实质上就是全面风险管理。内部控制是一个为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制；而全面风险管理是一个更广泛的概念，它涵盖了对各种风险的识别、评估、应对和监控等多个环节，范围比内部控制更广。所以该项表述不准确。B选项正确。内部控制包含内部环境、风险评估、控制活动、内部监督、信息与沟通五大要素。内部环境是基础，为其他要素提供了平台；风险评估是识别和分析影响目标实现的各种不确定因素；控制活动是根据风险评估结果采取的控制措施；信息与沟通确保相关信息在组织内外部的有效传递；内部监督则是对内部控制的有效性进行检查和评价。C选项正确。不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一。不相容职务是指那些如果由一个人担任，既可能发生错误和舞弊行为，又可能掩盖其错误和弊端行为的职务。将不相容职务分离，有助于降低舞弊风险，保证业务处理的准确性和可靠性。D选项正确。评价内部控制的有效性和发现有缺陷的业务的活动是内部控制的重要内容。通过对内部控制的评价，可以及时发现内部控制存在的问题和缺陷，进而采取措施加以改进，确保内部控制体系的有效运行。本题要求选择错误的说法，答案选A。

2、以下不属于国别风险的是()。

A.政治风险

B.操作风险

C.转移风险

D.货币风险

【答案】：B

【解析】本题主要考查国别风险的相关内容。国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。A选项政治风险，一个国家的政治局势不稳定、发生政变、战争等政治事件，可能会对该国的经济和金融体系产生重大影响，进而影响到该国借款人的还款能力，属于国别风险的一种表现形式。B选项操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，它主要关注的是银行内部运营过程中的风险，并非由于国家或地区层面的因素导致，所以不属于国别风险。C选项转移风险是国别风险的主要类型之一，它是指借款人或债务人由于国家政策、外汇管制等原因，无法将资金自由转移到国外用于偿还债务的风险。D选项货币风险也属于国别风险，不同国家的货币汇率波动可能会给商业银行在该国的业务带来损失。当一个国家的货币贬值时，以该国货币计价的资产价值会下降，借款人的还款负担可能会加重，从而增加违约风险。综上，答案选B。

3、关于商业银行压力测试情景预测期间的描述错误的是（）。

A.预测期间的长短应该考虑面临的风险类型

B.流动性风险的预测期间一般以年为单位

C.预测期间的长短是压力测试的重要考虑因素

D.市场风险可能在短期发生较大变化，所以一般预测期间以天或周为单位

【答案】：B

【解析】本题主要考查对商业银行压力测试情景预测期间相关知识的理解。A选项：在进行商业银行压力测试时，不同类型的风险具有不同的特点和变化规律。例如，信用风险可能受宏观经济环境、企业经营状况等多种因素长期影响；而市场风险可能因金融市场的短期波动而迅速变化。因此，预测期间的长短需要考虑面临的风险类型，该选项描述正确。B选项：流动性风险具有即时性和不确定性的特点，一旦发生流动性危机，可能在短时间内对银行造成严重影响。所以流动性风险的预测期间通常较短，一般以天或周为单位，而不是以年为单位，该选项描述错误。C选项：预测期间的长短会直接影响压力测试的结果和有效性。如果预测期间过短，可能无法全面反映风险的发展和演变；如果预测期间过长，可能会引入过多的不确定性因素，导致测试结果的可靠性降低。所以预测期间的长短是压力测试的重要考虑因素，该选项描述正确。D选项：市场风险主要受市场供求关系、利率、汇率等因素的影响，这些因素在短期内可能会发生较大变化。例如，股票市场的剧烈波动、汇率的突然变动等。因此，市场风险的预测期间一般以天或周为单位，以便及时捕捉市场变化，该选项描述正确。综上，答案选B。

4、以下关于期权的论述，错误的是（）。

A.期权价值由时间价值和内在价值组成

B.在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值

C.对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权