押题宝典中级银行从业资格之《中级个人理财》试题（名师推荐）附答案详解.docxVIP

押题宝典中级银行从业资格之《中级个人理财》试题

第一部分单选题(50题)

1、下列不属于家族信托的要素的是（）。

A.委托人

B.监察人

C.信托财产

D.家族信托设立时间

【答案】：D

【解析】本题考查家族信托的要素相关知识。家族信托是一种信托机构受个人或家族的委托，代为管理、处置家庭财产的财产管理方式，其具有特定的构成要素。选项A，委托人是家族信托的重要构成部分，是将自己合法拥有的财产委托给受托人进行管理和处分的人。没有委托人，家族信托就无法设立，因此委托人属于家族信托的要素。选项B，监察人是家族信托中对受托人行为进行监督的角色，以确保受托人按照信托文件的规定管理和运用信托财产，维护委托人和受益人的利益。监察人在家族信托中起到重要的监督制衡作用，属于家族信托的要素。选项C，信托财产是家族信托的核心内容，是信托关系得以成立的物质基础。受托人围绕信托财产开展管理、运用和处分等活动，若没有信托财产，家族信托便失去了存在的意义，所以信托财产属于家族信托的要素。选项D，家族信托设立时间只是一个时间点的记录，它本身并不直接影响家族信托的实质构成和运行机制，并非家族信托的核心要素。综上所述，不属于家族信托要素的是家族信托设立时间，本题答案选D。

2、张先生夫妇今年均已40岁，家里存款在50万元左右。他和妻子两个人每月收入大约1万元，月花费近4000元。张先生和妻子计划在10年后退休，假设他们退休后再生存30年，且他们每年花费18万元(注：这笔钱在每年年初拿出)，减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金3万元，每年还需要15万元。假设张先生在退休前后的投资收益率均为5％。

A.1614107

B.1721445

C.1998419

D.2421161

【答案】：D

【解析】本题可先计算出张先生夫妇退休后每年所需的费用，再利用预付年金现值公式计算出退休时应准备的资金，进而得出答案。步骤一：分析退休后每年实际所需费用已知张先生夫妇退休后每年花费\(18\)万元，减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金\(3\)万元，那么每年还需要\(183=15\)万元。步骤二：确定计算模型本题中张先生夫妇退休后每年年初拿出\(15\)万元用于花费，这是一个预付年金问题，我们需要计算该预付年金在退休时刻的现值，即张先生夫妇退休时应准备的资金。步骤三：计算退休时应准备的资金预付年金现值的计算公式为\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)，其中\(P\)为预付年金现值，\(A\)为每年的支付金额，\(i\)为利率，\(n\)为期数，\((P/A,i,n)\)为年金现值系数。已知\(A=15\)万元，\(i=5\%\)，\(n=30\)年，先计算年金现值系数\((P/A,5\%,29)\)，通过查阅年金现值系数表或使用财务计算器可得\((P/A,5\%,29)\approx15.14107\)。将上述数据代入预付年金现值公式可得：\(P=15\times[(P/A,5\%,29)+1]=15\times(15.14107+1)=15\times16.14107=242.11605\)（万元）\(242.11605\)万元换算为元为\(242.11605\times10000=2421160.5\)元，四舍五入后约为\(2421161\)元。综上，答案选D。

3、邱先生在购买保险的时候，发现保险合同中所载明的风险一般是在()的基础上可测算的且当事人双方均无法控制风险事故发生的纯粹风险。

A.概率论中的大数法则

B.高等数学

C.利息理论和数理统计

D.概率论和利息理论

【答案】：A

【解析】本题可根据保险合同中风险测算的理论基础来进行分析。选项A在保险经营中，概率论中的大数法则是重要的基础。大数法则是指在随机现象的大量重复出现中，往往呈现几乎必然的规律。保险合同中所载明的风险要能够进行测算，就需要依据大量的统计数据和概率分析。通过大数法则，可以对众多相似风险单位的损失概率进行估算，使得保险人能够在一定程度上预测风险事故发生的可能性和损失程度，并且当事人双方均无法控制风险事故的发生，这符合纯粹风险的特征。所以保险合同中所载明的风险一般是在概率论中的大数法则的基础上可测算的，该选项正确。选项B高等数学是一个广泛的数学领域，虽然它包含了很多理论和方法，但它并不是保险合同中测算风险的特定基础理论。高等数学的范围过于宽泛，没有针对性地体现保险风险测算所依赖的核心原理，所以该选项错误。选项C利息理论主要用于金融领域中关于利息、利率、资金时间价值等方面的计算和分析，它与保险风险的测算并没有直接的关联。而数理统计虽然在一定程度上可以用于数据的分析和处理，但单独的数理统计不能完整地概括保险风险测算的基础。所以该选项错误。选项D利息理论主要用于处理与资