中级银行从业资格之《中级个人理财》题库附参考答案详解（综合卷）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》题库

第一部分单选题(50题)

1、如果不想让自己退休后的生活品质下降，有必要谨慎、妥善制定（）

A.投资规划

B.退休规划

C.财务规划

D.理财规划

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同规划概念的理解，以及针对退休后生活品质保障的合理规划选择。选项A：投资规划投资规划主要侧重于通过对各种投资工具（如股票、债券、基金等）的选择和配置，以实现资产的增值。虽然投资规划可能会为个人带来一定的收益，但它并不能全面地考虑到退休后的生活需求，如养老费用、医疗费用等，也无法确保退休后的生活品质不下降。因此，选项A不符合题意。选项B：退休规划退休规划是为了确保个人在退休后能够维持一定的生活水平而进行的一系列规划。它不仅包括了对退休后收入来源的规划（如养老金、储蓄、投资收益等），还考虑了退休后的生活费用支出、医疗保健需求等。通过谨慎、妥善地制定退休规划，可以有效地保障退休后的生活品质，避免生活水平下降。所以，选项B符合题意。选项C：财务规划财务规划是一个较为宽泛的概念，它涵盖了个人或家庭的各个方面的财务安排，包括储蓄、投资、保险、税务等。虽然财务规划对个人的整体财务状况有重要影响，但它没有专门针对退休后的生活进行细致的规划，不能直接解决退休后生活品质下降的问题。因此，选项C不太准确。选项D：理财规划理财规划和财务规划类似，也是对个人财务资源进行管理和规划的过程，包括合理安排收入、支出、储蓄、投资等。然而，理财规划同样没有突出退休这个特定阶段的需求和目标，不能像退休规划那样有针对性地保障退休后的生活品质。所以，选项D也不合适。综上，正确答案是B。

2、从2011年起，安全生产事故中一次死亡补偿金标准，按上一年度全国城镇居民人均可支配收入的（）倍计算。

A.10

B.12

C.16

D.20

【答案】：D

【解析】本题考查安全生产事故中一次死亡补偿金标准的计算倍数相关知识。从2011年起，安全生产事故中一次死亡补偿金标准，按上一年度全国城镇居民人均可支配收入的20倍计算。所以本题正确答案是D。

3、上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用)。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4％的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退

A.724889

B.865433

C.954634

D.1088266

【答案】：D

【解析】本题可先根据通货膨胀计算退休后每年的生活费用，再结合年金终值等相关知识求出退休基金的缺口，最后根据现有启动资金等条件计算每年年末需投入的固定资金。步骤一：计算退休后第一年生活费用在退休时的现值已知上官夫妇退休后第一年的生活费用为\(8\)万元，考虑每年\(4\%\)的通货膨胀率，且退休后还可生存\(25\)年，这是一个预付年金的问题。根据预付年金现值公式\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(i\)为利率，\(n\)为期数），本题中年金\(A=8\)万元，利率\(i=4\%\)，期数\(n=25\)。先计算普通年金现值系数\((P/A,4\%,24)\)，通过查阅年金现值系数表或使用财务计算器可得\((P/A,4\%,24)\approx15.24696\)。则预付年金现值\(P=8\times(15.24696+1)=8\times16.24696=129.97568\)（万元），即退休时所需的退休基金总额约为\(129.97568\)万元。步骤二：计算现有\(20\)万元启动资金在\(20\)年后的终值根据复利终值公式\(F=P\times(1+i)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为现值，\(i\)为利率，\(n\)为期数），本题中现值\(P=20\)万元，假设年利率为\(6\%\)（题目未提及，一般默认理财投资有一定收益，这里取常见的\(6\%\)），期数\(n=20\)。则\(F=20\times(1+6\%)^{20}=20\times3.20714=64.1428\)（万元）。步骤三：计算每年年末需投入的固定资金设每年年末投入的固定资金为\(A\)，根据年金终值公式\(F=A\times(F/A,i,n)\)（其中\(F\)为终值，\(A\)为年金，\(i\)为利率，\(n\)为期数）。退休基金缺口为\(129.9756864.1428=65.83288\)万元，期数\(n=20\)，年利率\(i=6\%\)，年金终值系数\((F/A,6\%,20)\approx36.7856\)。则\(A=\fr