中级银行从业资格之《中级银行管理》题库检测试题打印及答案详解【夺冠系列】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》题库检测试题打印

第一部分单选题(50题)

1、商业银行流动性风险管理治理结构应当明确董事会及其专门委员会、监事会（监事）、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，建立适当的（）机制。

A.能力评估

B.考核及问责

C.综合评估

D.监测和控制

【答案】：B

【解析】本题考查商业银行流动性风险管理治理结构相关知识。对于商业银行流动性风险管理治理结构而言，明确各部门职责和报告路线后，建立适当的机制是保障管理有效执行的关键。选项A能力评估，主要侧重于对人员或部门能力的测评，它虽然在一定程度上有助于了解相关主体在流动性风险管理方面的能力水平，但并不能直接针对各部门在履行职责过程中的表现进行约束和激励，无法有效保障职责的落实，所以该选项不符合要求。选项B考核及问责机制，通过设定明确的考核指标，可以对董事会及其专门委员会、监事会（监事）、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的工作表现进行量化评估。而问责机制则在相关主体未履行好职责时追究其责任，这能够促使各部门积极履行在流动性风险管理中的职责，保障风险管理工作的顺利进行，建立这样的机制是合理且必要的，该选项正确。选项C综合评估，范围较为宽泛，缺乏明确的针对性和约束性，不能像考核及问责机制那样直接对各部门的履职情况进行监督和管理，无法有效推动各部门切实履行职责，所以该选项不合适。选项D监测和控制主要是针对流动性风险本身的操作手段，重点在于对风险状态的监测和采取措施进行控制，而并非针对相关部门在流动性风险管理中职责履行情况的管理机制，与本题所强调的建立针对部门职责的机制不符，因此该选项也不正确。综上，本题答案选B。

2、资本监管的三大支柱不包括（）。

A.最低资本要求

B.监管当局的监督检查

C.监管当局的市场约束

D.现场检查

【答案】：D

【解析】该题主要考查对资本监管三大支柱内容的掌握。资本监管是金融监管的重要内容，其三大支柱分别是最低资本要求、监管当局的监督检查以及市场约束。最低资本要求规定了银行必须持有的最低资本量，以应对可能面临的风险，是资本监管的基础；监管当局的监督检查确保银行的资本充足率符合规定，并且督促银行建立有效的风险管理体系；市场约束则通过市场参与者的监督，促使银行保持良好的经营状况和资本水平。选项A，最低资本要求是资本监管三大支柱之一；选项B，监管当局的监督检查同样属于三大支柱的内容；选项C，这里所说的“监管当局的市场约束”实质强调的就是市场约束这一支柱，通过市场力量促使银行加强风险管理和提高资本充足率。而选项D，现场检查是监管当局进行监督的一种方式和手段，并非资本监管的三大支柱组成部分。所以本题答案选D。

3、独立董事每年在商业银行工作的时间不得少于（）个工作日。

A.10

B.15

C.20

D.25

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对独立董事在商业银行工作时间规定的记忆。依据相关规定，独立董事每年在商业银行工作的时间不得少于15个工作日，所以正确答案是B。

4、下列选项中，不属于申请设立财务公司的企业集团应当具备的条件的是()。

A.财务状况良好，最近2个会计年度按规定并表核算的成员单位营业收入总额每年不低于40亿元人民币，税前利润总额每年不低于2亿元人民币

B.最近1个会计年度末期，按规定并表核算的成员单位的资产总额不低于50亿元人民币，净资产不低于资产总额的30％

C.现金流量稳定并具有较大规模

D.母公司最近1个会计年度末的实收资本不低于10亿元人民币

【答案】：D

【解析】本题可根据申请设立财务公司的企业集团应当具备的条件，对各选项进行逐一分析。选项A财务状况良好对于企业集团设立财务公司至关重要。最近2个会计年度按规定并表核算的成员单位营业收入总额每年不低于40亿元人民币，税前利润总额每年不低于2亿元人民币，这一条件确保了企业集团具有较强的盈利能力和经营规模，能够为财务公司的运营提供坚实的经济基础和稳定的资金来源，因此该选项属于申请设立财务公司的企业集团应当具备的条件。选项B最近1个会计年度末期，按规定并表核算的成员单位的资产总额不低于50亿元人民币，净资产不低于资产总额的30％，这一要求体现了企业集团的资产规模和资产质量。足够的资产总额是财务公司开展业务的基础，而一定比例的净资产则反映了企业集团的偿债能力和抗风险能力，所以该选项也属于申请设立财务公司的企业集团应当具备的条件。选项C现金流量稳定并具有较大规模是设立财务公司的关键条件之一。稳定的现金流量可以保证财务公司有充足的资金用于日常运营和应对各种风险，较大规模的现金流量则为财务公司开展多元化的金融业务提供了可能，因此该选项同样属于申请设立财务公司的企业集团应当具备的条件。选项D通常申请设立财