中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺模拟题库包括详细解答（word）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺模拟题库包括详细解答

第一部分单选题(50题)

1、商业银行可以利用下列哪项指标评估客户的短期偿债能力（）。

A.流动比率

B.利息保障倍数

C.有形净值债务率

D.资产负债比率

【答案】：A

【解析】本题考查对评估客户短期偿债能力指标的理解。A选项，流动比率是流动资产与流动负债的比率，它衡量了企业流动资产在短期债务到期以前，可以变为现金用于偿还负债的能力，是反映企业短期偿债能力的重要指标。一般来说，流动比率越高，表明企业短期偿债能力越强，所以商业银行可以利用流动比率评估客户的短期偿债能力。B选项，利息保障倍数是指企业息税前利润与利息费用之比，它反映了企业经营收益为所需支付的债务利息的多少倍，主要衡量的是企业长期偿债能力以及支付负债利息的能力，而非短期偿债能力。C选项，有形净值债务率是企业负债总额与有形净值的百分比，有形净值是所有者权益减去无形资产净值后的净值，它是更为谨慎、保守地反映在企业清算时债权人投入的资本受到股东权益保障程度的指标，侧重于长期偿债能力的分析。D选项，资产负债率是期末负债总额除以资产总额的百分比，也就是负债总额与资产总额的比例关系，该指标反映债权人所提供的资本占全部资本的比例，用于衡量企业利用债权人提供资金进行经营活动的能力，同时也反映债权人发放贷款的安全程度，主要体现长期偿债能力。综上，答案选A。

2、假设某商业银行的信贷资产总额为300亿元，若所有借款人的违约概率都是2%，违约回收率为30%，则该商业银行信贷资产的预期损失是（）亿元。

A.6

B.4.2

C.9

D.1.8

【答案】：B

【解析】本题可根据预期损失的计算公式来求解该商业银行信贷资产的预期损失。###步骤一：明确预期损失的计算公式预期损失（EL）的计算公式为\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)，其中\(PD\)为违约概率，\(EAD\)为违约风险暴露，即预期违约时的信贷资产总额，\(RR\)为违约回收率。###步骤二：分析题目所给条件已知信贷资产总额为\(300\)亿元，即违约风险暴露\(EAD=300\)亿元；所有借款人的违约概率都是\(2\%\)，即\(PD=2\%=0.02\)；违约回收率为\(30\%\)，即\(RR=30\%=0.3\)。###步骤三：计算预期损失将\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)亿元、\(RR=0.3\)代入公式\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)可得：\(EL=0.02\times300\times(1-0.3)=0.02\times300\times0.7=4.2\)（亿元）综上，答案是B。

3、在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常运行造成严重损失。此事件对应的操作风险成因是（）。

A.外部事件

B.人员因素

C.系统缺陷

D.违反内部流程

【答案】：A

【解析】本题主要考查对操作风险成因的判断。操作风险成因主要包括人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件。A选项，外部事件是指由于外部主观或客观的破坏性因素导致损失的风险。在本题中，供应商工作人员属于银行外部人员，其过错造成供应中断，进而使银行部分支付业务无法正常运行并造成严重损失，符合外部事件的定义。B选项，人员因素主要是指银行内部人员操作失误、违规等导致的风险，而题干强调的是供应商工作人员（外部人员）的过错，并非银行内部人员，所以该选项不符合。C选项，系统缺陷是指信息科技系统在运行过程中由于不完善、有漏洞等问题而导致的风险，本题中未涉及系统本身的问题，所以该选项错误。D选项，违反内部流程是指银行内部在业务操作过程中未遵循规定流程而产生的风险，而题干描述的是外部供应商的问题，并非违反银行内部流程，所以该选项不正确。综上，答案选A。

4、某商业银行持有1000万美元资产。700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，则改商业银行的美元净敞口头寸为（）万美元。

A.1000

B.500

C.700

D.300

【答案】：B

【解析】本题可根据净敞口头寸的计算公式来计算该商业银行的美元净敞口头寸。净敞口头寸是指等于所有外币多头总额与空头总额之差。其计算方式为：净敞口头寸＝即期资产－即期负债＋远期买入－远期卖出。在本题中，某商业银行持有1000万美元资产（即期资产），700万美元负债（即期负债），美元远期多头500万（远期买入），美元远期空头300万（远期卖出）。将数据代入公式可得：净敞口头寸=1000-700+500-300=500（万美元）。因此，答案选B。

5、以下（）不