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中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺练习题库提供答案解析

第一部分单选题(50题)

1、（）是商业银行买卖远期外汇的权利，是一种货币买卖合约，它赋予合同购买者在一定期限内按规定价格购买或出售一定数量某种货币的权利。

A.外汇期货

B.外汇掉期

C.外汇期权

D.外汇远期

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对不同外汇交易工具概念的理解。A项，外汇期货是交易双方约定在未来某一时间，依据现在约定的比例，以一种货币交换另一种货币的标准化合约，并非是买卖远期外汇的权利合约，不符合题意。B项，外汇掉期是交易双方约定以货币A交换一定数量的货币B，并以约定价格在未来的约定日期用货币B反向交换同样数量的货币A，它强调的是不同时间的两次货币交换，并非赋予购买者按规定价格购买或出售一定数量某种货币的权利，不符合题意。C项，外汇期权是商业银行买卖远期外汇的权利，是一种货币买卖合约，它赋予合同购买者在一定期限内按规定价格购买或出售一定数量某种货币的权利，符合题目描述。D项，外汇远期是交易双方约定在未来某一特定日期，以交易当时所约定的汇率，买卖特定金额的外汇，它是一种约定交易，而非像期权那样是一种权利，不符合题意。综上，正确答案是C。

2、下面不属于交易对手风险需要计量的交易风险是（）。

A.场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险

B.证券融资交易形成的交易对手信用风险

C.场内衍生工具交易形成的交易对手信用风险

D.与中央交易对手交易形成的信用风险

【答案】：C

【解析】本题主要考查交易对手风险需要计量的交易风险范围。A选项，场外衍生工具交易由于其交易不通过集中的交易所进行，交易双方直接达成合约，存在较高的信用风险，所以场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险是需要计量的。B选项，证券融资交易中，交易双方同样存在信用履约问题，比如融资方可能无法按时归还融资款项等，因此证券融资交易形成的交易对手信用风险也需要计量。C选项，场内衍生工具交易是在有组织的交易所内进行，交易所会采取一系列的制度和措施来降低交易对手的信用风险，如保证金制度、每日盯市结算制度等，所以场内衍生工具交易形成的交易对手信用风险通常不需要进行单独计量，该选项符合题意。D选项，与中央交易对手交易时，虽然中央交易对手会承担一定的信用担保职责，但仍然存在信用风险敞口，所以与中央交易对手交易形成的信用风险也是需要计量的。综上，答案选C。

3、协议中出现错误或缺乏协议属于内部流程中()的风险点操作。

A.财务／会计错误

B.文件／合同缺陷

C.错误监控／报告

D.结算／支付错误

【答案】：B

【解析】该题正确答案是B。下面对各选项进行分析：A.财务／会计错误主要涉及财务数据记录、核算、报表编制等会计操作方面的问题，比如账目记录错误、财务报表数据不准确等情况，而协议出现错误或缺乏协议并非是财务会计操作过程中的典型风险点，所以A选项不符合要求。B.文件／合同缺陷涵盖了文件或合同在起草、审核、签订等过程中出现的各种问题，包括协议存在错误内容或者根本缺乏必要协议的情况，这属于文件合同管理流程中的风险点，所以协议中出现错误或缺乏协议属于文件／合同缺陷的风险点操作，B选项符合题意。C.错误监控／报告指的是在对业务活动进行监控以及报告相关信息时出现的失误，比如未能及时准确地发现业务中的异常情况并报告等，这与协议本身存在的问题并无直接关联，所以C选项不正确。D.结算／支付错误是在资金结算和支付环节产生的问题，例如结算金额有误、支付渠道错误、支付延迟等，和协议错误或缺失没有直接联系，所以D选项也不正确。

4、关于中国商业银行限额体系的最低要求，下列说法错误的是（）。

A.核心负债比不小于50％

B.流动性覆盖率不小于100％

C.流动性缺口率不小于-10％

D.流动性比例不小于25％

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对中国商业银行限额体系最低要求相关知识的掌握。A：核心负债比应不小于60%，而不是不小于50%，所以该项说法错误。B：流动性覆盖率不小于100%是符合商业银行限额体系最低要求的正确表述。C：流动性缺口率不小于-10%也是正确的最低要求。D：流动性比例不小于25%同样是正确的规定。综上，答案选A。

5、下列关于国别风险的表述，正确的是（）。

A.在风险管理实践中，国别风险管理属于操作风险管理的范畴

B.国别风险仅存在于国际资本市场业务中

C.转移风险是国别风险的主要类型之一

D.资产被国有化不会引发国别风险

【答案】：C

【解析】本题可根据国别风险的相关概念，对各选项逐一分析：-A：在风险管理实践中，国别风险管理属于信用风险管理的范畴，而非操作风险管理范畴。所以该项表述错误。-B：国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境