中级银行从业资格之《中级个人理财》题库（满分必刷）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》题库

第一部分单选题(50题)

1、在家庭财务状况分析中，下列表述最不恰当的是（）。

A.投资性资产比率越大说明理财积极性越高

B.投资负债率越高说明财务负担越大

C.现金储备是检验家庭资产流动性的主要指标

D.自由储蓄率是支出结构中较为重要的指标

【答案】：D

【解析】本题可对每个选项进行逐一分析，判断其表述是否恰当，进而得出最不恰当的选项。选项A投资性资产比率是指投资性资产与总资产的比率。投资性资产比率越大，意味着家庭将更多的资产投入到投资领域，体现了家庭在理财方面更为积极主动的态度，致力于通过投资实现资产的增值。所以投资性资产比率越大说明理财积极性越高，该表述恰当。选项B投资负债率是指投资负债与投资性资产的比率。投资负债率越高，表明家庭为了进行投资而背负的债务相对较多，需要承担的利息等财务成本也会相应增加，财务负担也就越大。所以投资负债率越高说明财务负担越大，该表述恰当。选项C现金储备是指家庭持有的现金及现金等价物，它能够在短期内迅速变现，以满足家庭的各种突发需求或流动性要求。因此，现金储备是检验家庭资产流动性的主要指标，该表述恰当。选项D自由储蓄率是指自由储蓄额与总收入的比率，自由储蓄额是总储蓄额扣除已经安排的本金还款和投资后的余额。而支出结构主要关注的是各项支出在总支出中的占比情况，自由储蓄率主要反映的是储蓄和投资的情况，并非支出结构中较为重要的指标。所以该表述最不恰当。综上，答案选D。

2、信用和债务管理方面涉及的指标包括收入负债率、资产负债率、偿付比率、融资比率、自用贷款乘数等。其中反映客户家庭还贷能力的指标是（）。

A.融资比率

B.偿付比率

C.资产负债率

D.收入负债率

【答案】：D

【解析】本题主要考查信用和债务管理指标中反映客户家庭还贷能力的指标。对各选项的分析A选项融资比率：融资比率是指企业通过债务融资的规模占总融资规模的比例等相关概念，它主要衡量的是融资结构方面的情况，并非直接体现客户家庭的还贷能力，所以A选项不符合要求。B选项偿付比率：偿付比率是净资产与总资产的比值，它反映的是客户综合偿债能力，体现的是资产对负债的保障程度，而非专门针对还贷能力，所以B选项不正确。C选项资产负债率：资产负债率是负债总额与资产总额的比率，该指标侧重于反映整体的负债水平和长期偿债能力，不能精准地反映家庭每月的还贷能力，所以C选项也不合适。D选项收入负债率：收入负债率是指债务支出与收入的比例，它直接体现了客户家庭每月的债务支出占收入的比重，该比重越低，说明家庭在偿还贷款等债务后剩余可支配收入越多，还贷能力越强；反之，则还贷能力较弱。因此，收入负债率是反映客户家庭还贷能力的指标，D选项正确。综上，答案选D。

3、()是整个理财规划中最实质性的一个环节。

A.理财目标的确定

B.理财方案的制定

C.理财方案的执行

D.理财方案的回访

【答案】：C

【解析】本题主要考查对理财规划各环节性质的理解。选项A，理财目标的确定是理财规划的起始点，它为后续的规划工作指明方向，是整个理财规划的基础和前提，为后续的理财活动提供目标指引，但并非最实质性的环节。选项B，理财方案的制定是基于理财目标，综合考虑各种因素，设计出具体可行的理财策略和计划。它是在明确目标基础上进行的规划设计工作，是理财规划的重要步骤，但还停留在计划层面，尚未实际实施。选项C，理财方案的执行是将制定好的理财方案付诸实践的过程，只有通过执行，才能真正实现理财目标，让规划从纸面落到实处，产生实际的经济效果，所以它是整个理财规划中最实质性的一个环节，该选项正确。选项D，理财方案的回访是在理财方案执行后，对执行效果进行检查、评估和反馈的环节。其目的是根据实际情况对理财方案进行调整和优化，以更好地适应变化的市场环境和客户需求，但它是在执行之后的后续工作，并非最实质性的环节。综上，本题正确答案是C。

4、2011年6月何先生与王女士结婚，2014年5月王女士作为投保人为何先生投保了一份定期寿险，同时王女士为唯一受益人。二人婚后无子女，何先生的父母尚在。

A.由受益人独立享有

B.由何先生的父母享有

C.应当作为何先生的遗产处理

D.由王女士和何先生的父母共同享有

【答案】：A

【解析】本题主要考查保险金受益权的相关规定。根据题目所提供信息，2014年5月王女士作为投保人为何先生投保了一份定期寿险，并且王女士为唯一受益人。依据《中华人民共和国保险法》，在人身保险合同中，若明确指定了受益人的，保险金应归受益人所有。本题中王女士作为唯一指定受益人，在保险事故发生后，保险金应由受益人王女士独立享有。选项B，虽然何先生父母尚在，但由于已指定王女士为唯一受益人，所以保险金并非由何先生的父母享有。选项C，只有在没有指定受益人、受益人先于被保险人死