中级银行从业资格之《中级个人理财》题库练习精品含完整答案详解（必刷）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》题库练习精品

第一部分单选题(50题)

1、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外，假设退休后每年还有5万元的收入(为方便计算，假设收入出现在年初)。目前上官夫妇的房产价值8万元，房产价值的增长率为每年7％，待退休时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住。为积累退休养老的基金，上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金，同时构建了每年增长7％的投资组合。

A.444912

B.637593

C.543893

D.369093

【答案】：B

【解析】本题可先计算退休时所需的养老基金总额，再计算房产届时的价值，最后用养老基金总额减去房产价值得到需要通过定期定投积累的基金金额。步骤一：计算退休时每年的净支出已知退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出\(15\)万元用于一年的生活支出，且每年年初还有\(5\)万元的收入，那么每年的净支出为\(155=10\)万元。步骤二：计算退休时所需的养老基金总额因为退休后会生活\(25\)年，每年净支出\(10\)万元，这里可将其看作一个先付年金的问题。先付年金是指在每期期初收付的年金。根据先付年金现值公式\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\((P/A,i,n1)\)为年金现值系数，\(i\)为利率，\(n\)为期数），本题中年金\(A=10\)万元，假设投资组合的增长率\(7\%\)作为折现率\(i\)，期数\(n=25\)年。先计算年金现值系数\((P/A,7\%,24)\)，通过查阅年金现值系数表或使用金融计算器可得\((P/A,7\%,24)\approx11.4693\)。则养老基金总额\(P=10\times(11.4693+1)=10\times12.4693=124.693\)万元。步骤三：计算房产在退休时的价值已知目前房产价值\(8\)万元，房产价值的增长率为每年\(7\%\)，还有\(30\)年退休，根据复利终值公式\(F=P\times(1+i)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为现值，\(i\)为利率，\(n\)为期数），可得房产在退休时的价值为\(8\times(1+7\%)^{30}\)。计算\((1+7\%)^{30}\approx7.6123\)，则房产价值\(8\times7.6123=60.8984\)万元。步骤四：计算需要通过定期定投积累的基金金额用退休时所需的养老基金总额减去房产届时的价值，可得需要通过定期定投积累的基金金额为\(124.69360.8984=63.7946\)万元，与\(637593\)最接近。综上，答案选B。

2、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，每年保费3650元．年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。

A.10000

B.10464

C.10532

D.10648

【答案】：B

【解析】本题可通过分别计算教育年金保险的保费支出的终值以及教育金领取的现值，进而得出该保险计划的净现值来求解。步骤一：计算保费支出的终值已知孩子\(0\)岁到\(15\)岁期间为交费期，每年保费\(3650\)元，年初支付。这是一个先付年金的问题，可根据先付年金终值公式\(F=A\times[(F/A,i,n+1)-1]\)（其中\(F\)为终值，\(A\)为年金，\((F/A,i,n)\)为年金终值系数，\(i\)为利率，\(n\)为期数）来计算保费支出的终值。在本题中，假设年利率为\(4\%\)，\(A=3650\)元，\(n=16\)（因为是从\(0\)岁开始，共\(16\)次缴费），则保费支出的终值为：\(F_{保费}=3650\times[(F/A,4\%,16+1)-1]\)查年金终值系数表可得\((F/A,4\%,17)=24.0158\)，则\(F_{保费}=3650\times(24.01581)=3650\times23.0158\approx83907.67\)（元）步骤二：计算教育金领取的现值18岁至20岁每年领取\(15000\)元大学教育金，年初领取：这是一个先付年金，可先求出这个先付年金在\(18\)岁年初（即\(17\