中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺模拟题库详解附答案详解（综合卷）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺模拟题库详解

第一部分单选题(50题)

1、某商业银行用一年期美元存款作为一年期欧元贷款贷款的融资来源，存款按照美国国库券利率每半年定价一次，贷款按照伦敦同业拆借市场利率每半年定价一次;该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。则该银行所面临的市场风险不包括（）

A.基准风险

B.汇率风险

C.重新定价风险

D.期权性风险

【答案】：C

【解析】下面对各选项进行逐一分析：A项，基准风险指的是利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致产生的风险。该银行存款按美国国库券利率每半年定价一次，贷款按伦敦同业拆借市场利率每半年定价一次，这两种利率是不同的基准利率，会面临基准风险。B项，汇率风险是因汇率波动而导致的风险。银行用美元存款作为欧元贷款的融资来源，涉及美元和欧元两种货币，汇率的变动会对银行资产负债产生影响，所以会面临汇率风险。C项，重新定价风险是由利率变动引起的，表现为资产、负债和表外业务到期日不同及重新定价时间不同产生的风险。本题中存款和贷款都是每半年定价一次，不存在到期日不同及重新定价时间不同的问题，不存在重新定价风险。D项，期权性风险是指由于期权性合约的存在而给银行带来的风险。该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款，贷款方拥有提前偿还的期权，这会给银行带来期权性风险。综上，答案选C。

2、下列（）不属于信用风险管理领域相关制度指引。

A.《贷款通则》

B.《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》

C.《商业银行银行账户利率风险管理的指引》

D.《银团贷款业务指导》

【答案】：C

【解析】本题主要考查对信用风险管理领域相关制度指引的了解。A选项《贷款通则》，贷款业务是银行信用业务的重要组成部分，该通则对贷款的相关事宜进行规范，与信用风险的管理紧密相关，在信用风险管理中发挥着重要作用。B选项《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》，不良资产是信用风险的重要体现，对不良资产进行监测和考核，有助于商业银行及时发现和处理信用风险问题，属于信用风险管理领域的制度指引。C选项《商业银行银行账户利率风险管理的指引》，此指引主要关注的是商业银行银行账户的利率风险，利率风险是金融市场风险的一种，并非针对信用风险进行管理，所以它不属于信用风险管理领域相关制度指引。D选项《银团贷款业务指导》，银团贷款涉及到多个贷款人对同一借款人的贷款业务，对银团贷款业务进行指导，有利于规范贷款行为，降低信用风险，属于信用风险管理领域相关制度指引。综上，答案选C。

3、下列关于压力测试的应用和报告方面的要求，说法错误的是()。

A.资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试

B.商业银行应根据定期和不定期压力测试工作编制资本充足率压力测试报告

C.商业银行应根据资本充足率压力测试工作评估银行所面临的潜在不利影响及对应所需持有的附加资本

D.原则上，压力测试至少每半年一次

【答案】：D

【解析】逐一分析各内容：A.资本充足率压力测试确实分为定期压力测试和不定期压力测试，该说法正确。定期压力测试可按照一定的时间周期对银行资本充足情况进行评估，不定期压力测试则可在特殊情况或有需要时开展。B.商业银行根据定期和不定期压力测试工作编制资本充足率压力测试报告是合理且必要的。通过编制报告，可以系统地整理和呈现测试结果，为银行管理层及相关监管部门提供决策依据。C.商业银行开展资本充足率压力测试工作，目的之一就是评估银行所面临的潜在不利影响，进而确定对应所需持有的附加资本，以确保银行在不利情况下仍能保持足够的资本水平，该说法正确。D.原则上，压力测试至少每年一次，而不是每半年一次，所以该项说法错误。综上，本题答案选D。

4、商业银行管理操作风险，最主要的途径应当是（）。

A.加强内部控制体系的建设

B.购买商业保险

C.设立应急预案和连续营业计划

D.业务外包

【答案】：A

【解析】商业银行管理操作风险主要包括加强内部控制体系建设、购买商业保险、设立应急预案和连续营业计划、业务外包等途径。其中，加强内部控制体系的建设是最主要的途径。内部控制体系能够从商业银行内部的制度、流程、人员等多方面进行规范和约束，有效识别、评估、监测和控制操作风险，是防范操作风险的基础和核心。购买商业保险只是在风险发生后提供一定的经济补偿，不能从根源上消除风险；设立应急预案和连续营业计划主要是应对风险事件发生时如何减少损失和保障业务的连续性，并非主要的风险管理途径；业务外包虽然可以将一些非核心业务委托给外部机构处理，但同时也引入了新的风险，如外包商的信用风险等，也不是管理操作风险的最主要途径。所以答案选A。

5、下列关于表外流动性的说法，不正确的是（）。

A.表外金融工具较为复杂

B.可产生流动性

C.可消耗流动性

D.确定性强