押题宝典中级银行从业资格之《中级个人理财》题库及参考答案详解【精练】.docxVIP

押题宝典中级银行从业资格之《中级个人理财》题库

第一部分单选题(50题)

1、总包商资金部门支付工程款项，支付形式为网上转账，（）集中办理一次。

A.每年

B.每季度

C.每月

D.每周

【答案】：C

【解析】本题考查总包商资金部门支付工程款项的集中办理周期。在工程款项支付的实际操作中，需要综合考虑多方面因素来确定支付周期。每年办理一次周期过长，不利于资金的有效流转和工程的顺利推进，施工方可能面临资金短缺问题，影响工程进度和质量，所以A选项不符合实际情况。每季度办理一次虽然比每年办理一次有所改善，但对于一些工期较长且资金需求较为频繁的工程来说，还是不能很好地满足资金的及时供应，因此B选项也不合适。每周办理一次过于频繁，会增加资金部门的工作量和管理成本，同时也可能导致资金管理的复杂性增加，所以D选项也不太合理。而每月办理一次，既能保证施工方有相对稳定的资金流入以维持工程的正常进行，又能使资金部门的工作安排相对合理，便于集中处理相关支付业务，综合考虑各方面因素，选择每月集中办理一次是较为合适的做法。综上，本题的正确答案是C。

2、李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支。他准备采用教育储蓄的方式进行。为此，他向理财师咨询有关问题。

A.小学四年级

B.小学五年级

C.小学六年级

D.初中一年级

【答案】：D

【解析】本题考查教育储蓄开始筹备的合适阶段。李先生的目标是为刚上小学的儿子筹备大一的开支并采用教育储蓄方式。教育储蓄需要有较长的时间周期来积累资金，同时要考虑到孩子不同学习阶段的实际情况。小学阶段孩子年龄较小，距离大一时间较长，但小学各年级整体变化不大。而进入初中一年级后，孩子的学业压力和成长环境开始有较大变化，且距离大一还有相对合适的时间跨度，能更好地规划和安排教育储蓄计划。小学四年级、五年级、六年级仍处于小学阶段，相较于初中一年级，时间上虽然也较早，但从孩子成长和资金规划的角度看，在初中一年级开始筹备更能结合孩子后续学业发展和资金积累需求。所以本题答案选D。

3、张先生夫妇今年均已40岁，家里存款在50万元左右。他和妻子两个人每月收入大约1万元，月花费近4000元。张先生和妻子计划在10年后退休，假设他们退休后再生存30年，且他们每年花费18万元(注：这笔钱在每年年初拿出)，减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金3万元，每年还需要15万元。假设张先生在退休前后的投资收益率均为5％。

A.15

B.10

C.14

D.20

【答案】：C

【解析】本题可先计算出张先生夫妇退休后所需的养老金总额，再结合其现有资产、收入情况等进行分析求解。步骤一：明确关键信息张先生夫妇计划10年后退休，退休后再生存30年。退休后每年花费18万元，减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金3万元后，每年还需要15万元。张先生在退休前后的投资收益率均为5％。步骤二：计算退休后养老金现值由于这笔钱在每年年初拿出，属于预付年金的情况。预付年金现值公式为\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)，其中\(A\)为年金（每年所需金额），\(i\)为利率，\(n\)为期数。这里\(A=15\)万元，\(i=5\%\)，\(n=30\)年。先计算普通年金现值系数\((P/A,5\%,29)\)，通过查阅年金现值系数表或使用金融计算器可得\((P/A,5\%,29)=14.9986\)。则预付年金现值\(P=15\times(14.9986+1)\approx15\times16=240\)（万元）步骤三：计算10年后现有资产和未来收入的终值现有存款终值：张先生家里存款50万元，按投资收益率5％计算10年后的终值，根据复利终值公式\(F=P\times(1+i)^n\)，其中\(P=50\)万元，\(i=5\%\)，\(n=10\)，可得\(F_1=50\times(1+5\%)^{10}\approx50\times1.6289=81.445\)（万元）未来10年每月结余终值：张先生夫妇每月收入1万元，月花费4000元，则每月结余\(100004000=6000\)元，一年结余\(6000\times12=72000\)元。这属于普通年金终值问题，年金终值公式为\(F=A\times\frac{(1+i)^n1}{i}\)，其中\(A=72000\)元，\(i=5\%\)，\(n=10\)，可得\(F_2=72000\times\frac{(1+5\%)^{10}-1}{5\%}\approx72000\times12.5779=905608.8\)元，约为90.56万元。10年后现有资产和未来收入的终值之和约为\(81.445+90.56=172.005\)万元。步骤四：计算还需储备的金额退休后所需养老金现值约为240万元，10年后现有