中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺模拟题库讲解（有一套）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺模拟题库讲解

第一部分单选题(50题)

1、下列不属于信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额的是（）。

A.经济和市场状况的较大变动

B.新的监管机构的建议

C.年度进行业务计划和预算

D.授信集中度限额变化

【答案】：D

【解析】此题考查信用风险管理委员会重新设定限额的情形。A选项，经济和市场状况的较大变动会对信用风险产生影响，例如经济衰退可能导致企业违约率上升，市场波动可能使资产价值发生变化，这就需要信用风险管理委员会重新评估并设定限额，以适应新的经济和市场环境。B选项，新的监管机构的建议往往代表着监管方向和要求的改变，信用风险管理委员会需要依据这些建议来调整限额，以确保企业的信用风险管理符合监管规定。C选项，年度进行业务计划和预算时，企业的业务目标、经营策略等会发生变化，相应的信用风险敞口也会有所不同，所以需要重新设定限额来匹配新的业务规划。D选项，授信集中度限额本身就是信用风险管理委员会设定和管理的内容之一，它的变化是限额调整的结果，而不是重新设定限额的原因。所以D不属于信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额的情况。综上，答案是D。

2、商业银行应当对交易账簿头寸至少（??）重估一次市值。

A.每年

B.每日

C.每月

D.每季

【答案】：B

【解析】商业银行面临着市场波动的风险，交易账簿记录着其交易类金融工具等头寸。为了及时准确地反映这些头寸的价值变化，有效进行风险管理，需要频繁地重估其市值。A选项，每年重估一次市值，时间间隔过长。在这一年的时间里，市场行情可能发生巨大变化，交易账簿头寸的实际价值与账面价值可能出现较大偏差，无法及时捕捉市场风险，不能满足商业银行对交易头寸风险管理的及时性要求，所以A选项不符合要求。B选项，每日重估市值能使商业银行及时掌握交易账簿头寸在市场中的最新价值。市场行情每日都在变动，每日重估可以让银行及时根据头寸价值的变化调整策略，合理配置资产，有效管理市场风险，符合商业银行对交易账簿头寸市值重估的及时性和准确性要求，所以B选项正确。C选项，每月重估一次市值，相较于每年虽然有所改进，但仍然存在一定的滞后性。在一个月内市场可能会出现较大的波动，不能及时反映头寸价值的实时变化，不利于银行及时采取应对措施，所以C选项不合适。D选项，每季重估一次市值，时间间隔更久，市场信息的时效性更差。在一个季度的时间里，市场环境可能发生重大变化，交易账簿头寸的实际价值可能已经与账面价值相差甚远，无法为银行的风险管理决策提供及时有效的依据，所以D选项也不正确。综上，本题应选择B。

3、在对企业进行现金流分析中，对于短期贷款应更多地关注（）。

A.在未来的经营活动中是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息

B.其抵押或担保是否足额，其还本付息是否正常

C.正常经营活动的现金流量是否能够及时和足额偿还贷款

D.借款人是否有足够的筹资能力和投资能力来获得现金流量以偿还贷款利息

【答案】：C

【解析】在企业现金流分析里，不同类型贷款有不同的关注重点。短期贷款通常期限较短，要求企业在短期内偿还贷款，这就需要企业正常经营活动产生的现金流量能及时且足额地用于偿还贷款。A选项，未来经营活动产生足够现金流偿还贷款本息，这更侧重于对企业长期经营和现金流的考量，短期贷款主要关注近期正常经营活动现金流，而非未来不确定的整体经营现金流量，所以该选项不符合对短期贷款的重点关注方向。B选项，抵押或担保是否足额以及还本付息是否正常，主要侧重于贷款的风险保障和还款记录情况，并非是从企业现金流分析角度对短期贷款最核心的关注内容。C选项，正常经营活动的现金流量是否能够及时和足额偿还贷款，符合短期贷款期限短、需要短期内依靠经营现金流还款的特点，这是对短期贷款进行现金流分析时应更多关注的内容，所以该选项正确。D选项，借款人有足够筹资能力和投资能力来获得现金流量偿还贷款利息，筹资和投资活动具有不确定性，且不是短期贷款还款的常规和稳定来源，短期贷款主要依赖企业正常经营活动的现金流来偿还，所以该选项也不正确。综上，答案选C。

4、下列不属于市场准入应遵循的原则的是（）。

A.依法

B.公开

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】该题主要考查市场准入应遵循的原则。市场准入遵循的原则包括公开、便民、效率等。公开原则能够保障市场信息透明，使各类市场主体清晰了解准入条件和程序；便民原则强调简化手续、优化服务，为市场主体进入市场提供便利；效率原则则注重在合理的时间内完成准入审批等流程，提高市场资源配置的速度。而依法并不是专门针对市场准入应遵循的特定原则，依法是各项工作都需要遵循的普遍要求。所以答案选A。

5、某商业银行选取过去250天的历史数据计算交易账户的风险价值（VaR）值为780万元人民币，置