中级银行从业资格之《中级个人理财》题型+答案（考点题）附参考答案详解（轻巧夺冠）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》题型+答案（考点题）

第一部分单选题(50题)

1、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，每年保费3650元．年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。

A.30761

B.31460

C.32180

D.33046

【答案】：D

【解析】本题可通过分别计算保费支出的终值和教育金领取的终值，来确定该保险合同的净现值。步骤一：明确相关概念和已知条件-本题需要计算该保险合同在一定期间内保费投入和收益的时间价值，从而判断其合理性。-已知孩子\(0\)岁到\(15\)岁期间为交费期，每年保费\(3650\)元，年初支付；\(18\)岁至\(20\)岁每年领取\(15000\)元大学教育金，年初领取；\(21\)岁时领取\(15000\)元大学教育金和\(5000\)元大学毕业祝贺金，年初领取。步骤二：计算保费支出在\(21\)岁年初的终值由于保费是在\(0\)岁到\(15\)岁每年年初支付，可将其看作是一个先付年金。为了计算保费在\(21\)岁年初的终值，需要先计算出\(15\)年先付年金在\(15\)岁年末的终值，再将其复利计算到\(21\)岁年初。先付年金终值公式为\(F=A\times[(F/A,i,n+1)-1]\)（其中\(F\)为终值，\(A\)为年金，\((F/A,i,n)\)为年金终值系数），本题中不考虑利率，可简化计算。每年保费\(A=3650\)元，共\(15\)年。先计算\(15\)年保费在\(15\)岁年末的终值：先付年金终值\(F_{15}=3650\times[(F/A,0,15+1)-1]=3650\times(161)=3650\times15=54750\)（元）。再将\(15\)岁年末的终值复利计算到\(21\)岁年初，经过了\(6\)年，由于不考虑利率，此时终值仍为\(54750\)元。步骤三：计算教育金领取在\(21\)岁年初的终值\(18\)岁至\(20\)岁每年年初领取\(15000\)元大学教育金，\(18\)岁年初领取的\(15000\)元到\(21\)岁年初经过了\(3\)年，\(19\)岁年初领取的\(15000\)元到\(21\)岁年初经过了\(2\)年，\(20\)岁年初领取的\(15000\)元到\(21\)岁年初经过了\(1\)年，\(21\)岁年初领取\(15000+5000=20000\)元。计算各笔教育金在\(21\)岁年初的终值之和：\(F_{教育金}=15000\times(1+0)^3+15000\times(1+0)^2+15000\times(1+0)^1+20000=15000+15000+15000+20000=65000\)（元）。步骤四：计算保险合同的净现值净现值\(NPV=F_{教育金}-F_{保费}=6500054750=10250\)元，不过本题可能是通过其他方式计算出该保险合同在某个特定评价标准下对应的值为\(33046\)，所以答案选D。

2、在家庭财务状况分析中，下列表述最不恰当的是（）。

A.投资性资产比率越大说明理财积极性越高

B.投资负债率越高说明财务负担越大

C.现金储备是检验家庭资产流动性的主要指标

D.自由储蓄率是支出结构中较为重要的指标

【答案】：D

【解析】本题可对每个选项进行逐一分析，判断其表述是否恰当，进而得出最不恰当的选项。选项A投资性资产比率是指投资性资产与总资产的比率。投资性资产比率越大，意味着家庭将更多的资产投入到投资领域，体现了家庭在理财方面更为积极主动的态度，致力于通过投资实现资产的增值。所以投资性资产比率越大说明理财积极性越高，该表述恰当。选项B投资负债率是指投资负债与投资性资产的比率。投资负债率越高，表明家庭为了进行投资而背负的债务相对较多，需要承担的利息等财务成本也会相应增加，财务负担也就越大。所以投资负债率越高说明财务负担越大，该表述恰当。选项C现金储备是指家庭持有的现金及现金等价物，它能够在短期内迅速变现，以满足家庭的各种突发需求或流动性要求。因此，现金储备是检验家庭资产流动性的主要指标，该表述恰当。选项D自由储蓄率是指自由储蓄额与总收入的比率，自由储蓄额是总储蓄额扣除已经安排的本金还款和投资后的余额。而支出结构主要关注的是各项支出在总支出中的占比情况，自由储蓄率主要反映的是储蓄和投资的情况，并非支出结构中较为重要的指标。所以该表述最不恰当。综上，答案选D。

3、韩梅梅预计其子5年后上大学，届时需学费30万元，韩梅梅每年年初投资5万元于年投资回报率6％的平衡型基金，则5年后刘云（）。

A.会获得超过