中级银行从业资格之《中级个人理财》题库整理复习资料附参考答案详解【突破训练】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》题库整理复习资料

第一部分单选题(50题)

1、家庭拥有大量现金会面临资产缩水的风险，一般而言，以（）左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准。

A.1个月

B.2个月

C.4个月

D.6个月

【答案】：D

【解析】本题考查现金储备水平标准的相关知识。家庭拥有大量现金会面临资产缩水的风险，因此需要确定一个合理的现金储备水平。一般来说，以6个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准是较为合适的。这是因为6个月的生活支出储备能够在一定程度上应对家庭可能面临的突发情况，如失业、疾病等，为家庭提供较为充足的资金保障，使家庭在面临困难时有足够的资金维持日常生活开销，避免因资金短缺而陷入困境。而1个月或2个月的储备可能在遇到较长时间的突发状况时显得不足，4个月相对6个月而言，保障程度也稍弱。所以答案选D。

2、马先生今年40岁，打算60岁退休，预计他可以活到85岁，考虑到通货膨胀的因素，退休后每年生活费大约需要15万元（岁初从退休基金中提取）。马先生拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金（40岁初），并打算以后每年年末投入一笔固定的资金。马先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6%。

A.24

B.25

C.20

D.27

【答案】：B

【解析】本题可先计算出马先生退休后所需的养老基金，再计算出启动资金到退休时的终值，最后通过终值公式计算出每年年末需投入的固定资金。步骤一：计算马先生退休后所需的养老基金马先生\(60\)岁退休，预计活到\(85\)岁，退休后每年生活费大约需要\(15\)万元（岁初从退休基金中提取），退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为\(6\%\)。这是一个先付年金求现值的问题，先付年金现值公式为\(P=A\times[(P/A,r,n1)+1]\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数）。马先生退休后生活\(8560=25\)年，即\(n=25\)，\(A=15\)万元，\(r=6\%\)。通过查阅年金现值系数表或使用财务计算器可得\((P/A,6\%,24)\)的值，代入公式可得退休后所需养老基金\(P=15\times[(P/A,6\%,24)+1]\)。步骤二：计算启动资金到退休时的终值马先生拿出\(15\)万元储蓄作为退休基金的启动资金（\(40\)岁初），退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为\(9\%\)，从\(40\)岁到\(60\)岁经过了\(6040=20\)年。根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为本金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可得启动资金到退休时的终值\(F_1=15\times(1+9\%)^{20}\)。步骤三：计算每年年末需投入的固定资金设每年年末投入的固定资金为\(A\)，这是一个普通年金求终值的问题，普通年金终值公式为\(F=A\times(F/A,r,n)\)（其中\(F\)为终值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数）。从\(40\)岁到\(60\)岁每年年末投入资金，共\(20\)年，即\(n=20\)，\(r=9\%\)。启动资金终值与每年投入资金终值之和应等于退休后所需养老基金，即\(F_1+A\times(F/A,9\%,20)=P\)，由此可计算出\(A\)的值。经计算得出每年年末需投入的固定资金对应的答案为\(25\)，所以本题正确答案选B。

3、王先生夫妇今年都刚过40岁，年收入20万元左右，打算60岁退休，估计夫妇退休后第一年生活费为10万元，考虑到通货膨胀的因素，夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3％的速度增长。预计两人寿命可达80岁，并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资金。夫妻俩均享受国家基本养老保险，退休后夫妻俩每年能拿到大约4万元退休金。夫妻俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定回报率为6％，退休后采取较为保守的投资策略，假定回报率为3％。

A.120

B.180

C.200

D.250

【答案】：A

【解析】本题可先计算出王先生夫妇退休后所需的养老费用总额，再结合已知条件分析得出正确答案。步骤一：计算王先生夫妇退休后的生活年数已知王先生夫妇打算\(60\)岁退休，预计两人寿命可达\(80\)岁，那么退休后的生活年数为：\(8060=20\)（年）步骤二：分析养老费用相关情况-退休后第一年生活费为\(10\)万元，且每年生活费用以\(3\%\)的速度增长；-退休后每年能拿到大约\(4\)万元退休金。步骤三：计算养老费用缺口本题可将退休后每年的生活费用视为一个增长型年金，由于本题没有明确要求精确计算逐年的费用情况，