中级银行从业资格之《中级个人理财》通关测试卷【培优】附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》通关测试卷

第一部分单选题(50题)

1、今年50岁的张先生计划于10年后退休，现在正在制定退休规划。已知张先生目前年开支额为10万元，投资回报率一直为6％，通胀率为3％。如果张先生的预期寿命为70岁，目前所需筹集的养老金为()元。

A.495065

B.496715

C.661865

D.568357

【答案】：C

【解析】本题可根据已知条件，先计算出张先生退休时的年开支额，再结合投资回报率和预期寿命，运用养老金现值计算公式来求解目前所需筹集的养老金。步骤一：计算张先生退休时的年开支额已知张先生目前年开支额为\(10\)万元，通胀率为\(3\%\)，他计划\(10\)年后退休。根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为本金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可计算出张先生退休时的年开支额。将\(P=100000\)元，\(r=3\%\)，\(n=10\)代入公式可得：\(F=100000\times(1+3\%)^{10}\)\(=100000\times1.03^{10}\)\(\approx100000\times1.343916\)\(=134391.6\)（元）步骤二：计算张先生退休后所需养老金总额的现值张先生预期寿命为\(70\)岁，\(10\)年后退休，即退休后还有\(70(50+10)=10\)年的养老期。已知投资回报率为\(6\%\)，可将退休后每年的开支看作普通年金，运用年金现值公式\(PVA=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(PVA\)为年金现值，\(A\)为每年的支付金额，\(r\)为利率，\(n\)为期数）来计算退休后所需养老金总额的现值。将\(A=134391.6\)元，\(r=6\%\)，\(n=10\)代入公式可得：\(PVA=134391.6\times\frac{1-(1+6\%)^{-10}}{6\%}\)\(=134391.6\times\frac{11.06^{-10}}{0.06}\)\(\approx134391.6\times\frac{10.558395}{0.06}\)\(=134391.6\times\frac{0.441605}{0.06}\)\(=134391.6\times7.360083\)\(\approx661865\)（元）综上，目前所需筹集的养老金为\(661865\)元，答案选C。

2、反映客户家庭还贷能力的指标是()。

A.融资比率

B.偿付比率

C.资产负债率

D.收入负债率

【答案】：D

【解析】本题主要考查反映客户家庭还贷能力的指标。选项A分析融资比率是指融资方式中各种融资形式所占的比重，它主要反映的是企业或个人的融资结构情况，并非直接体现家庭的还贷能力，所以该选项不符合要求。选项B分析偿付比率是指客户净资产与总资产的比值，它衡量的是客户综合偿债能力，侧重于整体资产对负债的覆盖程度，而不是专门针对家庭还贷这一行为的能力体现，因此该选项不正确。选项C分析资产负债率是负债总额与资产总额的百分比，它表示公司总资产中有多少是通过负债筹集的，是评价公司负债水平的综合指标，同样不能直接反映家庭的还贷能力，所以该选项也不合适。选项D分析收入负债率是指债务支出与收入的比例关系，它直接反映了家庭收入中有多少用于偿还债务，该指标能够非常直观地体现出家庭的还贷能力，故该选项正确。综上，答案选D。

3、赵先生的两个儿子均已参加工作，经济独立，但和妻子两人均未退休，此时赵先生的家庭处于()。

A.形成期

B.成长期

C.成熟期

D.衰老期

【答案】：C

【解析】本题可根据家庭生命周期各阶段的特点来判断赵先生家庭所处的阶段。各选项分析A选项：形成期：家庭形成期是指从结婚到子女出生这一阶段，此阶段家庭主要是夫妻两人，没有子女或者子女尚未出生。而题干中赵先生有两个儿子，因此该家庭并非处于形成期，A选项错误。B选项：成长期：家庭成长期是从子女出生到子女完成学业的阶段。在这个阶段，家庭成员增加，家庭的主要支出是子女的教育费用等，子女一般还没有经济独立。但题干中提到赵先生的两个儿子均已参加工作，经济独立，所以该家庭不属于成长期，B选项错误。C选项：成熟期：家庭成熟期一般是指子女参加工作到夫妻均退休的阶段。在这一时期，子女经济独立，夫妻双方仍处于工作状态，收入相对稳定且可能达到较高水平。题干中赵先生的两个儿子均已参加工作、经济独立，而赵先生和妻子两人均未退休，符合家庭成熟期的特点，C选项正确。D选项：衰老期：家庭衰老期是指夫妻双方退休后的阶段。此时夫妻收入主要来源于退休金等，家庭支出模式和财务状况与退休前有较大不同。而题干表明赵先生和妻子两人均