中级银行从业资格之中级风险管理自测题库加精品答案（考试直接用）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理自测题库加精品答案

第一部分单选题(50题)

1、下列各项中，关于我国对资本充足率要求的说法不正确的是（）。

A.监管部门将商业银行分为一、二、三、四类，其中对一、二类银行主要实行强制性的监管干预措施

B.根据《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行资本信息披露包括资本充足率的计算方法

C.资本充足率=(总资本-对应资本扣减项)／(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求+操作风险资本要求)

D.一级资本充足率=(一级资本-对应资本扣减项)／(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求+操作风险资本要求)

【答案】：A

【解析】本题主要考查对我国资本充足率相关知识的理解。A：监管部门将商业银行分为一、二、三、四类，对三四类银行主要实行强制性的监管干预措施，而不是对一、二类银行，该项说法错误。B：根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行资本信息披露包括资本充足率的计算方法等内容，该项说法正确。C：资本充足率的计算公式为(总资本-对应资本扣减项)／(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求+操作风险资本要求)，该项说法正确。D：一级资本充足率的计算公式为(一级资本-对应资本扣减项)／(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求+操作风险资本要求)，该项说法正确。本题要求选择说法不正确的，答案是A。

2、根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行在资本规划中，应优先考虑补充（）。

A.其他一级资本

B.核心一级资本

C.储备资本

D.二级资本

【答案】：B

【解析】根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，核心一级资本是银行资本中最核心的部分，具有最强的损失吸收能力和稳定性。它由实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分等构成，是银行抵御风险的重要基础。在商业银行的资本规划中，补充核心一级资本能够增强银行的资本实力和抗风险能力，为银行的稳健运营提供坚实保障。因此，商业银行应优先考虑补充核心一级资本。A选项其他一级资本虽然也是银行资本的重要组成部分，但在资本补充优先级上低于核心一级资本。C选项储备资本是为应对经济衰退时期的损失而额外计提的资本，并非优先补充的资本类型。D选项二级资本主要包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备等，其风险吸收能力相对核心一级资本较弱。综上，本题正确答案是B。

3、假设违约损失率(LGD)为14％，商业银行估计预期损失率最大值(BEEL)为10％，违约风险暴露(EAD)为20亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产(RWA)为（）亿元。

A.10

B.14.5

C.18.5

D.20

【答案】：A

【解析】本题可根据《巴塞尔新资本协议》中风险加权资产（RWA）的计算公式来求解。###步骤一：明确公式根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产（RWA）的计算公式为：\(RWA=EAD×(LGD-BEEL)×12.5\)，其中\(EAD\)为违约风险暴露，\(LGD\)为违约损失率，\(BEEL\)为商业银行估计预期损失率最大值。###步骤二：代入数据计算已知违约损失率\(LGD=14\%=0.14\)，商业银行估计预期损失率最大值\(BEEL=10\%=0.1\)，违约风险暴露\(EAD=20\)亿元，将这些数据代入上述公式可得：\(RWA=20\times(0.14-0.1)\times12.5\)先计算括号内的值：\(0.14-0.1=0.04\)再依次计算乘法：\(20\times0.04=0.8\)，\(0.8\times12.5=10\)（亿元）所以，风险加权资产（RWA）为\(10\)亿元，答案选A。

4、张某向商业银行申请个人住房抵押贷款，期限15年。该行在张某尚未来得及办理他项权证的情况下，便向其发放贷款。不久张某出车祸身亡，造成该笔贷款处于高风险状态。此情况应归类为（）引起的操作风险。

A.贷款流程执行不严

B.未授权交易

C.信贷人员技能匮乏

D.内部欺诈

【答案】：A

【解析】本题主要考查对操作风险不同成因类型的判断。A选项：贷款流程执行不严，在个人住房抵押贷款业务中，办理他项权证是重要的流程环节，它能保障银行对抵押物的优先受偿权。而该商业银行在张某尚未来得及办理他项权证的情况下就发放贷款，这明显是没有严格按照贷款流程执行，最终导致张某身亡后该笔贷款处于高风险状态，所以此情况应归类为贷款流程执行不严引起的操作风险，A选项正确。B选项：未授权交易是指未经上级或相关授权进行的交易活动，而题干中并未体现出存在未授权进行交易的情况，B选项错误。C选项：信贷人员技能匮乏通常