中级银行从业资格之中级风险管理综合检测提分附答案详解【a卷】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理综合检测提分

第一部分单选题(50题)

1、下列关于商业银行风险管理信息系统的表述中，最不恰当的是（）。

A.对交易对手的风险预警信号不能及时到达结算部门是风险信息传导失效的表现之一

B.银行不同部门对风险数据的应用不同，因此允许不同业务部门采用的风险数据不一致

C.实现不同业务条线的风险数据和风险暴露的有效加总，是帮助银行准确了解自身风险状况的重要保障

D.与风险相关的系统流程设计应全面考虑前、中、后的相关部门的需求

【答案】：B

【解析】本题主要考查对商业银行风险管理信息系统相关内容的理解。A选项，对交易对手的风险预警信号不能及时到达结算部门，这意味着风险信息在传导过程中出现了问题，无法及时传达给需要的部门，确实是风险信息传导失效的表现之一，该表述合理。B选项，银行不同部门对风险数据的应用虽然不同，但为了保障风险管理的准确性和一致性，必须确保不同业务部门采用统一的风险数据标准。如果允许不同业务部门采用不一致的风险数据，会导致数据混乱，无法准确评估银行整体风险状况，不利于银行的风险管理，所以该项表述最不恰当。C选项，实现不同业务条线的风险数据和风险暴露的有效加总，能够使银行全面、准确地了解自身的风险状况，这对于银行制定合理的风险管理策略至关重要，该表述正确。D选项，与风险相关的系统流程设计全面考虑前、中、后台相关部门的需求，有助于确保系统的有效性和实用性，能够更好地支持银行的风险管理工作，该表述也是合理的。综上，答案是B。

2、当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率下降且其他条件保持不变．则商业银行的流动性将（）。

A.增强

B.无法确定

C.保持不变

D.减弱

【答案】：A

【解析】久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负债率乘积的差额。当久期缺口为正时，资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积。市场利率与资产和负债的价值呈反向变动关系。当市场利率下降且其他条件保持不变时，资产价值的增加幅度会大于负债价值的增加幅度。这会使商业银行的净资产价值增加，银行的资金来源相对充裕，可用于支付和应对流动性需求的资金增多，从而增强了商业银行的流动性。所以本题正确答案是A。

3、关于风险监管方法，下列表述不正确的是（）。

A.风险监管的方法一般分为非现场监管与现场检查两类

B.非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息

C.非现场监管是指认可机构必须定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主要包括：统计资料申报表、内部管理账目、其他管理资料和已公布的财务资料

D.非现场监管工作对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整改进度和情况

【答案】：C

【解析】本题主要考查对风险监管方法相关内容的理解，需要逐一分析各选项来判断其正确性。A项：风险监管的方法通常分为非现场监管与现场检查两类，这是对风险监管方法的基本分类，该项表述正确。B项：非现场监管是按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息，这准确描述了非现场监管的工作方式和理念，该项表述正确。C项：非现场监管是银行业监督管理机构通过收集被监管机构的相关资料进行监管分析，而不是认可机构定期向银行业监督管理机构报送资料，并且报送资料不只是已公布的财务资料，还包括其他如统计资料申报表、内部管理账目、其他管理资料等，该项表述错误。D项：非现场监管工作会对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整改进度和情况，这体现了非现场监管与现场检查协同工作，确保监管效果，该项表述正确。综上，答案选C。

4、在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman的Z计分模型选择了5个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的5个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是（）。

A.息税前利润／总资产

B.销售额／总资产

C.留存收益／总资产

D.股票市场价值／债务账面价值

【答案】：C

【解析】这道题考查的是Altman的Z计分模型中反映企业杠杆比率的指标。Altman的Z计分模型选择了5个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的5个主要因素，对于各选项：A.息税前利润／总资产，该指标主要反映的是企业运用全部资产获取息税前利润的能力，体现的是资产的盈利能力，并非杠杆比率，所以A项错误。B.销售额／总资产，此指标衡量的是企业资产运营管理效率，反映每单位资产所创造的销售额，和杠杆比率无关，B项错误。C.留存收益／总资产，留存收益是企业在经营过程中所创造的、但由于企业经营发展的需要或由于法定的原因等，没有分配给所有者而留存在公司的盈利。该指标反映了企业的负债状况和自有资金积累情况，是衡量企业杠杆比率的一个