中级银行从业资格之《中级个人理财》能力检测附参考答案详解（夺分金卷）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》能力检测

第一部分单选题(50题)

1、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外，假设退休后每年还有5万元的收入(为方便计算，假设收入出现在年初)。目前上官夫妇的房产价值8万元，房产价值的增长率为每年7％，待退休时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住。为积累退休养老的基金，上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金，同时构建了每年增长7％的投资组合。

A.185731

B.608980

C.976839

D.399093

【答案】：B

【解析】本题可先计算出退休时所需的养老基金总额，再计算出房产在退休时的价值，最后用养老基金总额减去房产价值，即可得到需要通过“定期定投”积累的金额。步骤一：计算退休时所需的养老基金总额已知退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出\(15\)万元用于一年的生活支出，每年还有\(5\)万元的收入（收入出现在年初），那么退休后每年实际需要从养老基金中支出的金额为：\(155=10\)（万元）退休后会生活\(25\)年，可将此看作一个先付年金的问题，求其在退休时的现值。根据先付年金现值公式\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(i\)为利率，\(n\)为期数，\((P/A,i,n1)\)为年金现值系数），本题中年金\(A=10\)万元，由于构建了每年增长\(7\%\)的投资组合，所以利率\(i=7\%\)，期数\(n=25\)年。先计算年金现值系数\((P/A,7\%,24)\)，通过查阅年金现值系数表或使用财务计算器等工具可得\((P/A,7\%,24)\approx11.4693\)。则退休时所需的养老基金总额\(P=10\times(11.4693+1)=124.693\)（万元）步骤二：计算房产在退休时的价值已知目前上官夫妇的房产价值\(8\)万元，房产价值的增长率为每年\(7\%\)，还有\(30\)年退休，根据复利终值公式\(F=P\times(1+i)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为现值，\(i\)为利率，\(n\)为期数），可得房产在退休时的价值为：\(8\times(1+7\%)^{30}\)\(=8\times(1.07)^{30}\)\(\approx8\times7.6123=60.8984\)（万元）步骤三：计算需要通过“定期定投”积累的金额用退休时所需的养老基金总额减去房产在退休时的价值，可得需要通过“定期定投”积累的金额为：\(124.69360.8984=63.7946\)（万元），与选项B\(608980\)元最接近。综上，答案选B。

2、我国人口平均寿命的延长，意味着在退休养老成本不断增加的同时，养老金需要维持更久的退休老人的生活，这也增加了进行退休规划的（）。

A.迫切性

B.必要性

C.严重性

D.重要性

【答案】：B

【解析】本题可结合题干内容，对各选项进行分析，判断哪个选项最能准确表达出在人口平均寿命延长、退休养老成本增加以及养老金需维持更久退休生活的情况下，进行退休规划所体现的特点。A选项“迫切性”：“迫切性”强调的是时间上的紧急程度，有需要立刻去做的意思。题干中并没有明确体现出进行退休规划在时间上的紧迫要求，只是说明了人口平均寿命延长带来的一些情况会对退休规划产生影响，所以该选项不符合题意。B选项“必要性”：“必要性”指的是不可缺少、非这样做不可。由于我国人口平均寿命延长，退休养老成本不断增加，养老金要维持更久退休老人的生活，这就使得进行退休规划成为一种客观上必须要做的事情，是不可缺少的，该选项符合题意。C选项“严重性”：“严重性”一般用于描述问题的严重程度，通常和不好的、负面的后果相关。题干主要强调的是人口平均寿命延长后进行退休规划的一种客观需求，并非突出问题的严重性质，所以该选项不合适。D选项“重要性”：“重要性”强调的是事物的价值和意义。虽然进行退休规划本身是重要的，但题干重点是在阐述因为人口平均寿命延长等因素使得退休规划成为一种必须要做的事情，“必要性”更能准确体现这种客观需求，相比之下“重要性”不如“必要性”契合题意。综上，答案选B。

3、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任，但不包括