中级银行从业资格之《中级个人理财》通关检测卷【突破训练】附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》通关检测卷

第一部分单选题(50题)

1、目前，在我国现行的法律框架下，遗产继承的两种重要形式分别是______和______。（）

A.遗赠扶养协议；遗赠

B.遗嘱继承；遗赠

C.法定继承；遗嘱继承

D.法定继承；遗赠

【答案】：C

【解析】本题考查我国现行法律框架下遗产继承的重要形式。在我国现行的法律框架下，遗产继承主要有法定继承和遗嘱继承这两种重要形式。法定继承是指在被继承人没有对其遗产的处理立有遗嘱的情况下，由法律直接规定继承人的范围、继承顺序、遗产分配的原则的一种继承形式。遗嘱继承则是按照被继承人所立的合法有效的遗嘱而承受其遗产的继承方式。选项A中，遗赠扶养协议是遗赠人和扶养人之间关于扶养人承担遗赠人的生养死葬的义务，遗赠人的财产在其死后转归扶养人所有的协议，它不属于遗产继承的两种主要重要形式；遗赠是指被继承人通过遗嘱的方式，将其遗产的一部分或全部赠予法定继承人以外的人的一种民事法律行为，也不是两种主要重要形式之一，所以A选项错误。选项B，虽然遗嘱继承是重要形式之一，但遗赠并非两种主要重要形式之一，所以B选项错误。选项D，法定继承是重要形式，但遗赠不是两种主要重要形式之一，所以D选项错误。因此，本题正确答案是C。

2、下列说法不正确的是（）。

A.在教育投资规划的原则中，专款专用是教育金筹备过程中的首要原则

B.教育开支属于刚性需求、无多大弹性可言，所以教育金投资的目的不是为了获取短期的高额回报，而是着重在分散风险、安全稳健的基础上，力求长期的预期收益和教育规划目标的实现

C.理财师需要根据客户的需求、财务情况和风险偏好，在保证教育金的保值增值和达成客户教育计划目标的前提下，认真制定积极稳妥的储蓄投资计划

D.设立教育资金专门储蓄、投资账户，可以有效避免由于客户定力不够在遇到一些临时经济困难时，中途把教育金用于其他用途，造成子女需要继续深造的时候资金不足的情况

【答案】：A

【解析】本题可对每个选项进行逐一分析，判断其说法是否正确。选项A在教育投资规划的原则中，提前规划才是教育金筹备过程中的首要原则。因为教育规划具有时间刚性和费用刚性等特点，提前规划可以更好地安排资金、选择合适的投资方式等，以确保在需要教育资金时能够足额到位。而专款专用是保证教育金不被挪用的重要原则，但并非首要原则，所以选项A说法不正确。选项B教育开支是为了满足子女接受教育的需求，具有刚性需求的特点，缺乏弹性。这意味着无论家庭经济情况如何，子女的教育都需要得到保障。因此，教育金投资的目的并非追求短期的高额回报，而是在分散风险、保证资金安全稳健的基础上，力求实现长期的预期收益，以达成教育规划目标，该选项说法正确。选项C理财师的职责就是根据客户的需求、财务状况以及风险偏好等因素，制定合理的理财计划。在教育金规划方面，理财师需要在保证教育金能够保值增值、达成客户教育计划目标的前提下，为客户制定积极稳妥的储蓄投资计划，该选项说法正确。选项D设立专门的教育资金储蓄、投资账户，可以将教育金与家庭其他资金进行区分和隔离。这样做能够有效避免客户在遇到临时经济困难时，因定力不够而将教育金挪作他用，从而保障子女在需要继续深造时，有足够的资金支持，该选项说法正确。综上，答案是A选项。

3、中小企业由于生产经营小，资金规模小，中小企业融资困难的核心原因是（）

A.利润率不稳定

B.流动资金不足

C.信用级别低

D.经营时间短

【答案】：C

【解析】本题主要考查中小企业融资困难的核心原因。选项A，利润率不稳定虽然可能会对企业的经营和融资产生一定影响，但它不是导致中小企业融资困难的核心因素。利润率不稳定并不直接等同于企业无法获得融资，金融机构在评估企业融资时会综合考虑多个方面，而不是单纯依据利润率的稳定性。选项B，流动资金不足是中小企业在运营过程中可能出现的一种状况，它是融资困难可能导致的结果，而不是融资困难的核心原因。即使企业流动资金不足，若有良好的信用等条件，仍有可能获得融资以补充流动资金。选项C，信用级别低是中小企业融资困难的核心原因。由于中小企业生产经营规模小、资金规模小，财务制度可能不够健全，信息透明度较低，金融机构难以全面、准确地评估其风险状况。金融机构为了降低自身风险，往往对信用级别低的中小企业设置较高的融资门槛或要求更高的融资成本，从而使得中小企业融资困难。所以该选项正确。选项D，经营时间短本身不一定构成融资的绝对障碍。一些新兴的中小企业虽然经营时间不长，但如果具有良好的商业模式、发展前景和信用状况，也有可能获得融资。经营时间短只是一个相对的因素，并非核心原因。综上，答案选C。

4、年初的10000元存入银行，在存款利率为10％的情况下，到年终其价值为11000元。则货币的时间价值是()元。

A.100