中级银行从业资格之中级风险管理综合提升练习试题含完整答案详解（必刷）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理综合提升练习试题

第一部分单选题(50题)

1、（）是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

A.信用风险

B.流动性风险

C.声誉风险

D.战略风险

【答案】：B

【解析】本题主要考查对商业银行各类风险概念的理解。A项，信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性，与题干中描述的无法以合理成本及时获得充足资金的风险特征不符。B项，流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险，符合题干表述。C项，声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险，与题干所涉及的资金获取问题无关。D项，战略风险主要是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险，并非题干所描述的资金相关风险。综上，正确答案是B。

2、下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（）。

A.利用金融衍生品对冲市场风险

B.对总交易头寸或净交易头寸设定限额

C.利用经济资本配置限制高风险业务

D.采用自我评估法评估交易风险和预期损失

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行市场风险控制措施的相关知识。A项“利用金融衍生品对冲市场风险”，金融衍生品具有套期保值等功能，通过与市场风险相关资产进行对冲操作，能够有效降低市场风险对商业银行的影响，属于市场风险控制措施。B项“对总交易头寸或净交易头寸设定限额”，设定交易头寸限额可以限制商业银行在市场交易中的风险暴露程度，防止过度交易导致风险过度集中，是常用的市场风险控制手段之一。C项“利用经济资本配置限制高风险业务”，经济资本是银行根据自身风险状况所应持有的资本。通过合理配置经济资本，限制高风险业务的开展，能够将银行的整体风险控制在可承受范围内，属于市场风险控制措施。D项“采用自我评估法评估交易风险和预期损失”，自我评估法主要是用于识别、评估操作风险，而不是针对市场风险进行控制的措施，故该项符合题意。综上，答案选D。

3、下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是（）。

A.操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等

B.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域

C.不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险损失

D.一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失

【答案】：D

【解析】本题主要考查对商业银行操作风险相关表述的判断。A选项：操作风险在实际中常常体现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等情况，该表述准确反映了操作风险在业务流程方面的表现，所以A选项表述正确。B选项：操作风险具有广泛存在性，会贯穿于商业银行业务和管理的各个领域，无论是前台业务操作，还是后台管理流程，都可能面临操作风险，所以B选项表述正确。C选项：按照操作风险的定义，不完善或有问题的内部程序、员工操作失误、信息科技系统故障以及外部事件等，都有可能引发操作风险损失，所以C选项表述正确。D选项：在实际的操作风险损失事件中，一起事件往往会对应多种形态的损失，而并非仅对应一种形态的损失。例如银行内部员工违规操作可能不仅会导致资金损失，还可能造成声誉受损等多方面的损失，所以D选项表述错误。综上，答案选D。

4、现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。现金头寸指标等于（）。

A.现金头寸÷总资产

B.(现金头寸+应收存款)÷总资产

C.现金头寸÷总负债

D.(现金头寸+应收存款)÷总负债

【答案】：B

【解析】现金头寸指标是衡量商业银行流动性的重要指标。该指标反映的是商业银行持有的现金及与现金类似的易变现资产占总资产的比例，其越高表明商业银行在满足短期资金需求等方面的能力越强，也就意味着有较好的流动性。现金头寸主要指银行持有的现金资产，而应收存款也具有较高的流动性，可在短期内转化为现金用于支付等。因此，在计算现金头寸指标时，需要将现金头寸与应收存款相加，然后除以总资产。A选项仅用现金头寸除以总资产，未考虑应收存款这一具有较强流动性的资产，不能全面反映商业银行的流动性状况。C选项用现金头寸除以总负债，负债是银行需要偿还的债务，与反映银行可用于支付和应对流动性需求的现金及类似资产之间没有直接的逻辑计算关系，不能正确衡量流动性。D选项用现金头寸与应收存款之和除以总负债，同样是将分子对应可变现资产与分母对应债务进行不恰当的关联计算，无法准确体现商业银行的流动性情况。综上，正确答案是B，即现金头寸指标等于(现金头寸+应收存款)÷总资产。

5、（）指借款人或债