中级银行从业资格之《中级个人理财》能力检测试卷及参考答案详解【b卷】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》能力检测试卷

第一部分单选题(50题)

1、在销售境外机构设计发行的理财产品时，商业银行对理财资金的成本与收益（）。

A.应独立测算

B.无须测算

C.只需交给投资者进行测算

D.应要求境外机构提供测算

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行在销售境外机构设计发行的理财产品时，对于理财资金成本与收益的处理方式。在销售境外机构设计发行的理财产品时，为了充分保障投资者的利益，让投资者清晰了解理财资金的状况，同时也为了规范商业银行的销售行为，商业银行需要对理财资金的成本与收益独立进行测算。独立测算能够保证测算结果的客观性和准确性，避免受到其他因素干扰。选项B“无须测算”明显不符合规范要求，商业银行有责任对相关成本与收益进行考量和测算，不能忽视这一重要环节。选项C“只需交给投资者进行测算”，投资者可能不具备专业的金融知识和测算能力，无法准确得出理财资金的成本与收益情况，所以该做法不合理。选项D“应要求境外机构提供测算”，境外机构提供的测算结果可能存在片面性或者不符合国内相关规定，商业银行自身有义务独立进行测算，不能单纯依赖境外机构。因此，正确答案是A。

2、银行承兑汇票二级市场行为不包括()。

A.再贴现

B.转贴现

C.承兑

D.贴现

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对银行承兑汇票二级市场行为的理解。银行承兑汇票二级市场是指已发行的银行承兑汇票在不同主体之间进行交易和流通的市场。选项A，再贴现是指商业银行将已贴现但尚未到期的商业汇票转让给中央银行以融通资金的行为，它属于银行承兑汇票在二级市场上的一种交易行为，是商业银行与中央银行之间的资金融通方式。选项B，转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为，这是金融机构之间在二级市场上的票据交易活动。选项C，承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为，它是在汇票发行过程中发生的，是一级市场的行为，并非在二级市场上进行的交易行为，所以该选项符合题意。选项D，贴现是指商业汇票的持票人将未到期的商业汇票转让给银行，银行扣除贴现利息后将余额付给持票人的一种融资行为，这是持票人与银行在二级市场上的交易活动。综上，答案选C。

3、康先生的儿子今年10岁，他打算8年后送儿子去英国读4年大学。已知康先生目前有生息资产20万元，并打算在未来8年内每年末再投资2万元用于儿子出国留学的费用。就目前来看，英国留学需要花费30万元，教育费用每年增长8%。资金年化投资报酬率4%。

A.每年评估基金业绩，将基金转换成历史业绩最好的股票基金

B.应尽可能投资于多只股票基金，以分散风险

C.随着留学日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重

D.期初股票基金比重较大，随着留学日期临近，逐渐加大债券基金的比重

【答案】：D

【解析】本题可根据康先生为儿子留学进行资金规划的情况，结合不同投资策略的特点来分析各选项。题干分析康先生计划8年后送儿子去英国读4年大学，目前有生息资产20万元，未来8年内每年末再投资2万元。英国留学目前需花费30万元，教育费用每年增长8%，资金年化投资报酬率4%。选项分析A选项：每年评估基金业绩并将基金转换成历史业绩最好的股票基金。历史业绩并不代表未来表现，仅仅依据历史业绩来频繁转换股票基金，可能会增加投资成本，同时也面临着较高的不确定性和风险，并不能确保资金能够满足未来留学的费用需求，所以该选项不合理。B选项：应尽可能投资于多只股票基金以分散风险。虽然分散投资可以在一定程度上降低非系统性风险，但股票基金整体属于较高风险的投资品种。随着留学日期临近，资金的安全性和稳定性更为重要，单纯依靠投资多只股票基金无法有效应对留学费用的刚性支出和市场波动，因此该选项不合适。C选项：随着留学日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重。指数基金通常跟踪特定的市场指数，其表现与市场整体走势密切相关，具有较高的市场风险。在留学日期临近时，需要更稳健的投资策略来保障资金的安全，加大指数基金投资比重会增加资金损失的风险，不利于实现留学费用的储备目标，所以该选项不可取。D选项：期初股票基金比重较大，随着留学日期临近，逐渐加大债券基金的比重。在投资初期，由于距离留学时间较长，可以承受一定的风险，股票基金具有较高的潜在收益，加大其比重可以争取更高的投资回报，积累更多的资金。而随着留学日期的临近，需要更加注重资金的安全性和稳定性，债券基金相对股票基金风险较低，收益较为稳定，逐渐加大债券基金的比重能够有效降低投资组合的风险，更好地保障留学所需资金，该选项符合投资规划的合理性和稳健性原则。综上，答案选D。

4、马先生今年40岁，打算60岁退休，预计他可以活到85岁，考虑到通货膨胀的因素，退休后每年生活费大约需要15万元。马