中级银行从业资格之《中级银行管理》通关模拟题库附参考答案详解【综合题】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》通关模拟题库

第一部分单选题(50题)

1、（）应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。

A.董事会

B.业务部门

C.高级管理层

D.内部审计部门

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同组织部门在相关职责中责任划分的理解。选项A董事会是公司的决策机构，主要负责制定公司的战略、重大决策等宏观层面的工作。它并不直接参与日常业务的执行、检查以及整改落实等具体工作，所以董事会不会对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任，A选项错误。选项B业务部门是直接开展业务活动的部门，需要按照相关制度和流程进行操作，同时也有责任对自身业务进行检查，并在发现问题后及时落实整改。若业务部门未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改，那么它应当承担直接责任，B选项正确。选项C高级管理层负责公司的整体运营管理和决策执行，侧重于管理和指导工作。虽然他们对整体业务有一定的管理责任，但并非直接执行具体业务的主体，所以一般不承担未执行相关制度、流程等情况的直接责任，C选项错误。选项D内部审计部门主要职责是对公司的各项业务和内部控制进行独立的监督和评价，它是一种监督机制，而不是业务执行和检查整改的直接责任主体，D选项错误。综上，答案选B。

2、按照（）的规定，同业拆借业务要依法签订同业拆借合同。

A.《银行业监督管理法》

B.《商业银行法》

C.《合同法》

D.《同业拆信》

【答案】：C

【解析】该题正确答案为C。在同业拆借业务中，合同的签订需要遵循相关的法律规定。《合同法》是规范合同订立、履行等行为的基本法律，它为各类合同的签订提供了一般性的法律准则。同业拆借合同作为一种合同类型，其签订应依法按照《合同法》的规定进行，以确保合同的合法性、有效性和双方权益的保障。《银行业监督管理法》主要是对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理的法律，重点在于监管方面，并非直接规范合同签订，所以A选项不符合。《商业银行法》主要是对商业银行的组织、运营、管理等方面进行规范，虽然涉及商业银行的业务活动，但并非专门针对合同签订的法律，故B选项不合适。并不存在《同业拆信》这一具有普遍法律效力并专门规范同业拆借合同签订的法律文件，所以D选项错误。

3、商业银行在信息科技内外部审计方面，应重视（）。

A.近三年信息科技审计覆盖率

B.近三年信息科技内（外）审整改率

C.近两年信息科技审计覆盖率

D.近三年内（外）审工作中信息科技专项审计占比

E.近两年内（外）审工作中信息科技专项审计占比

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行在信息科技内外部审计方面应重视的内容。选项A近三年信息科技审计覆盖率是衡量商业银行在一定时期内对信息科技相关领域审计范围的重要指标。它反映了商业银行在近三年时间里，对信息科技各项业务和系统的审计覆盖程度。较高的审计覆盖率能够更全面地发现信息科技方面可能存在的风险和问题，有助于银行及时采取措施进行防范和整改，所以商业银行应重视近三年信息科技审计覆盖率，该选项正确。选项B近三年信息科技内（外）审整改率主要侧重于对已经发现问题的整改情况，但它不能直接体现审计的全面性和覆盖范围，相比之下，审计覆盖率更能反映商业银行在信息科技审计方面的整体工作情况，所以该选项不是重点应重视的内容，排除。选项C近两年信息科技审计覆盖率的时间跨度相对近三年来说较短，可能无法全面反映商业银行在较长时期内信息科技的整体状况和潜在风险，近三年的时间跨度能提供更丰富和全面的审计数据，因此该选项不如选项A合适，排除。选项D近三年内（外）审工作中信息科技专项审计占比主要关注的是专项审计在整体审计工作中的比例，它不能很好地反映信息科技审计的全面覆盖情况，专项审计可能只是针对特定领域进行，不能代表对信息科技所有方面的审查，所以该选项并非关键，排除。选项E同选项D，近两年内（外）审工作中信息科技专项审计占比也存在时间跨度短以及不能全面反映信息科技审计覆盖程度的问题，所以该选项也不合适，排除。综上，答案选A。

4、同业拆入业务种类，按组织形式可分为（）。

A.从网上市场拆入和从网下市场拆入

B.有担保拆入和无担保拆入

C.通过中介交易拆入和不通过中介交易拆入

D.半日期、日期、指定日拆入

【答案】：A

【解析】该题考查同业拆入业务种类按组织形式的划分。选项A，从网上市场拆入和从网下市场拆入是按照交易市场组织形式的不同进行划分的，这种划分方式体现了同业拆入业务在不同组织形式的市场中的操作，符合按组织形式的分类标准，所以选项A正确。选项B，有担保拆入和无担保拆入是根据拆入资金时是否提供担保来划分的，并非按组织形式划分，所以选项B错误。选项