中级银行从业资格之《中级个人理财》试卷附参考答案详解【能力提升】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》试卷

第一部分单选题(50题)

1、杨先生今年45岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，杨先生预计可以活到80岁。为了维持退休后的生活，杨先生年初拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。杨先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。

A.677544

B.698756

C.798446

D.851564

【答案】：D

【解析】本题可先计算退休后所需生活费用在退休时的现值，再计算现有启动资金在退休时的终值，最后根据两者差值计算每年年末需投入的固定资金。步骤一：计算退休后所需生活费用在退休时的现值已知杨先生60岁退休，预计活到80岁，退休后每年生活费需要10万元，退休后采取较为保守的投资策略，年回报率为6％。这是一个普通年金现值问题，可使用普通年金现值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)来计算，其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数。这里\(A=10\)万元，\(r=6\%=0.06\)，\(n=8060=20\)（年），代入公式可得：\(P=10\times\frac{1-(1+0.06)^{-20}}{0.06}\)\(=10\times\frac{10.3118}{0.06}\)\(=10\times\frac{0.6882}{0.06}\)\(=10\times11.47\)\(=114.7\)（万元）步骤二：计算现有启动资金在退休时的终值已知杨先生年初拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，退休前采取较为积极的投资策略，年回报率为9％，从45岁到60岁共\(6045=15\)年。这是一个复利终值问题，可使用复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)来计算，其中\(F\)为终值，\(P\)为本金，\(r\)为利率，\(n\)为期数。这里\(P=10\)万元，\(r=9\%=0.09\)，\(n=15\)，由于是年初投入，所以计算时需要注意期数，代入公式可得：\(F=10\times(1+0.09)^{15}\)\(=10\times3.6425\)\(=36.425\)（万元）步骤三：计算每年年末需投入的固定资金设每年年末投入的固定资金为\(A\)，根据步骤一可知退休后所需生活费用在退休时的现值为114.7万元，根据步骤二可知现有启动资金在退休时的终值为36.425万元，那么两者的差值就是每年年末投入资金在退休时的终值。每年年末投入资金在退休时的终值可使用普通年金终值公式\(F=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)来计算，这里\(r=9\%=0.09\)，\(n=15\)，两者差值为\(114.736.425=78.275\)万元，代入公式可得：\(78.275=A\times\frac{(1+0.09)^{15}1}{0.09}\)\(78.275=A\times\frac{3.64251}{0.09}\)\(78.275=A\times\frac{2.6425}{0.09}\)\(A=78.275\div\frac{2.6425}{0.09}\)\(A=78.275\times\frac{0.09}{2.6425}\)\(A=2.677544\)（万元）每年年末投入资金的终值为\(2.677544\times\frac{(1+0.09)^{15}1}{0.09}=85.1564\)（万元）综上，答案选D。

2、小王与朋友合伙购买了一辆卡车，小王负责驾驶与经营，他为车投保了第三者责任险和车损险，并指定自己为受益人。不久，小王在一次交通意外中死亡，车辆全损，则（）。

A.保险公司不赔，因为小王已死亡

B.保险公司赔付，保险金给小王的朋友

C.保险公司不赔，因为小王与朋友合伙购车

D.保险公司赔付，因为小王负责驾驶经营，有可保利益

【答案】：D

【解析】本题可根据保险利益原则来判断保险公司是否应该赔付以及保险金的归属。保险利益原则是指投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益。在财产保险中，只要投保人在投保时对保险标的具有可保利益，即使在保险事故发生时投保人对保险标的的可保利益已经丧失，保险人仍要承担赔偿责任。选项A分析虽然小王在交通意外中死亡，但判断保险公司是否赔付依据的是小王在投保时是否具有可保利益，而非其是否死亡。小王负责车辆的驾驶与经营，对车辆具有可保利益，所以保险公司应进行赔付，选项A错误。选项B分析小王为车辆投保时指定自己为受益人，保险金应按照其指定进行给付。在没有其他特殊情况时，保险金应给付给小王的法定继承人，而非其朋友，选项B错误。选项