中级银行从业资格之《中级个人理财》能力测试备考题附参考答案详解（基础题）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》能力测试备考题

第一部分单选题(50题)

1、马先生今年40岁，打算60岁退休，预计他可以活到85岁，考虑到通货膨胀的因素，退休后每年生活费大约需要15万元。马先生拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金(40岁初)，并打算以后每年年末投入一笔固定的资金。马先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％；退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。

A.755036

B.855036

C.960441

D.1076841

【答案】：D

【解析】本题可先计算出马先生退休后所需养老金在退休时的现值，再计算出目前15万元退休基金启动资金在退休时的终值，最后根据两者差值和年金终值公式计算出每年年末需投入的固定资金。步骤一：计算马先生退休后所需养老金在退休时的现值马先生60岁退休，预计活到85岁，退休后每年生活费需要15万元，退休后采取较为保守的投资策略，年回报率为6％。这是一个普通年金现值问题，可使用年金现值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数）来计算。退休后生活的年数\(n=8560=25\)年，每年生活费\(A=15\)万元，年回报率\(r=6\%\)，将这些数据代入公式可得：\(P=15\times\frac{1-(1+6\%)^{-25}}{6\%}\)通过计算可得退休后所需养老金在退休时的现值。步骤二：计算目前15万元退休基金启动资金在退休时的终值马先生在40岁初拿出15万元作为退休基金的启动资金，退休前采取较为积极的投资策略，年回报率为9％，从40岁到60岁经过的年数\(n=6040=20\)年。这是一个复利终值问题，可使用复利终值公式\(F=P\times(1+r)^{n}\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为本金，\(r\)为利率，\(n\)为期数）来计算。本金\(P=15\)万元，年回报率\(r=9\%\)，年数\(n=20\)，将这些数据代入公式可得：\(F=15\times(1+9\%)^{20}\)通过计算可得15万元启动资金在退休时的终值。步骤三：计算每年年末需投入的固定资金用退休后所需养老金在退休时的现值减去15万元启动资金在退休时的终值，得到的差值就是从40岁到60岁这20年每年年末投入固定资金在退休时的终值。设每年年末投入的固定资金为\(A\)，已知这是一个普通年金终值问题，可使用年金终值公式\(F=A\times\frac{(1+r)^{n}-1}{r}\)（其中\(F\)为终值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数）来反推\(A\)的值。年回报率\(r=9\%\)，年数\(n=20\)，将相关数据代入公式计算出\(A\)的值，经过一系列计算最终结果为1076841元。所以本题答案选D。

2、转继承的客体是（）。

A.继承人

B.被继承人

C.遗产所有权

D.继承权

【答案】：C

【解析】本题主要考查转继承的客体相关知识。转继承是指继承人在继承开始后实际接受遗产前死亡，该继承人的合法继承人代其实际接受其有权继承的遗产。简单来说，就是继承人还没来得及实际取得遗产就去世了，其应得的遗产由他人转继承。下面对各选项进行分析：-选项A：继承人是继承遗产的主体，而非转继承的客体。继承人在转继承关系中是相关的参与角色，并非被传承的对象，所以该选项错误。-选项B：被继承人是指其财产将被他人继承的人，是引发继承关系产生的源头人物，而不是转继承的客体，所以该选项错误。-选项C：遗产所有权是转继承的客体。当继承人在继承开始后、遗产分割前死亡时，其原本应继承的遗产所有权会通过转继承转移给其合法继承人，因此该选项正确。-选项D：继承权是指继承人依法取得被继承人遗产的权利，它强调的是一种资格和权利。而转继承最终传递的是遗产的所有权，而非单纯的继承权，所以该选项错误。综上，本题答案是C。

3、我国的学生贷款政策主要包括三种贷款形式：国家助学贷款；商业助学贷款；出国留学贷款。下列关于国家助学贷款、商业助学贷款、出国留学贷款三种贷款利息的说法，正确的是()。

A.商业助学贷款财政不贴息

B.出国留学贷款必须本人申请

C.国家助学贷款一次发放

D.商业助学贷款无需担保

【答案】：A

【解析】本题可根据学生贷款政策中不同贷款形式的特点，对各选项进行逐一分析。选项A商业助学贷款是指银行按商业原则自主向个人发放的用于支持境内高等院校困难学生学费、住宿费和就读期间基本生活费的商业贷款。与国家助学贷款不同，商业助学贷款财政不贴息，由借款人自行承担贷款利息，该选项说法正确。选项B出国留学贷款是指银行向出国留学人员或其直系亲属、法定监护人发放的用于支付出国留学