中级银行从业资格之中级风险管理综合提升测试卷讲解附答案详解（实用）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理综合提升测试卷讲解

第一部分单选题(50题)

1、活期存款和现金具有()的期限和()的流动性，但收益也是()的。

A.最短；最高；最高

B.最长；最低；最低

C.最短；最高；最低

D.最长；最低；最高

【答案】：C

【解析】首先分析各选项内容。活期存款是随时可以支取的存款形式，现金更是能立即用于交易，所以活期存款和现金的期限是最短的。而流动性方面，由于它们能随时用于各种支付和交易，其流动性是最高的。在收益上，活期存款的利率非常低，现金本身不产生收益，因此它们的收益是最低的。A中说收益是最高，不符合实际情况，因为活期存款和现金收益低，所以A错误。B里期限最长表述错误，活期存款可随时支取，期限短；流动性最低也错误，它们流动性高，所以B错误。C中期限最短、流动性最高、收益最低的描述与活期存款和现金的特点相符，所以C正确。D期限最长和流动性最低的说法均错误，收益最高也不符合实际，所以D错误。综上，本题应选C。

2、假定某银行2010会计年度结束时共有贷款200亿元，其中正常贷款150亿元，其共有一般准备8亿元，专项准备1亿元，特种准备1亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为（）。

A.15％

B.20％

C.35％

D.50％

【答案】：B

【解析】本题可先根据已知条件求出不良贷款的金额，再结合拨备覆盖率的计算公式来计算该银行的不良贷款拨备覆盖率。###步骤一：计算不良贷款金额已知银行共有贷款\(200\)亿元，其中正常贷款\(150\)亿元。因为贷款分为正常贷款和不良贷款，所以不良贷款金额=总贷款金额-正常贷款金额，即\(200-150=50\)（亿元）。###步骤二：计算贷款损失准备金额贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。已知该银行共有一般准备\(8\)亿元，专项准备\(1\)亿元，特种准备\(1\)亿元，所以贷款损失准备金额=一般准备金额+专项准备金额+特种准备金额，即\(8+1+1=10\)（亿元）。###步骤三：计算不良贷款拨备覆盖率不良贷款拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标，其计算公式为：不良贷款拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款×\(100\%\)。将步骤一和步骤二中计算得出的不良贷款金额\(50\)亿元和贷款损失准备金额\(10\)亿元代入公式，可得该银行不良贷款拨备覆盖率为：\(10\div50\times100\%=20\%\)。综上，答案选B。

3、下列关于市场风险价值（VaR）和预期尾部损失（ES）的表述正确的是（）。

A.置信区间发生变动时，VaR随之变动，但ES不变

B.ES是一定置信水平下，超过VaR值水平的潜在损失均值

C.2019年1月《市场风险的最低资本要求》采用VaR代替ES

D.VaR和ES计算，都需要基于正态分布假设

【答案】：B

【解析】本题可对各选项逐一分析来判断其正确性。-**A选项**：置信区间变动时，不仅VaR会随之变动，ES同样会变动。因为ES是在一定置信水平下计算超过VaR值水平的潜在损失均值，置信区间变化会影响到潜在损失的范围和均值，所以ES也会改变，该选项错误。-**B选项**：预期尾部损失（ES）是指在一定的置信水平下，超过风险价值（VaR）的潜在损失的平均值，也就是超过VaR值水平的潜在损失均值，该选项正确。-**C选项**：2019年1月《市场风险的最低资本要求》采用预期尾部损失（ES）替代了风险价值（VaR），而不是用VaR代替ES，该选项错误。-**D选项**：VaR的计算通常基于正态分布假设，但ES的计算并非一定需要基于正态分布假设，该选项错误。综上，正确答案是B。

4、如果商业银行信贷资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会（）。

A.不变

B.负相关

C.增加

D.降低

【答案】：D

【解析】这道题考查商业银行信贷资产分散化对资产组合总体风险的影响。当商业银行信贷资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户时，不同行业、地区和信用等级的客户面临的风险因素不同。如果某一行业或地区出现风险事件，由于资产分散在多个负相关或弱相关的对象上，其他行业或地区受到该风险事件的影响较小，不会出现所有资产同时遭受损失的情况。这样一来，就可以通过分散资产来降低单一风险因素对整个资产组合的冲击，从而使资产组合的总体风险降低。A选项，资产分散化不会使总体风险不变，因为不同对象的风险特征不同，分散后风险状况会改变，所以A错误。B选项，负相关是资产分散所基于的条件，并非资产组合总体风险的表现形式，所以B错误。C选项，资产分散的目的就是降低风险，而不是增加风险，所