中级银行从业资格之中级风险管理综合提升测试卷讲解附参考答案详解（满分必刷）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理综合提升测试卷讲解

第一部分单选题(50题)

1、根据历史数据分析得出，商业银行某信用等级的债务人在获得贷款后的第1年、第2年、第3年出现违约的概率分别为1％、2％、5％。则根据死亡率模型，该信用等级的债务人在3年期间出现违约的概率为()。

A.7％

B.7.2％

C.7.8％

D.8％

【答案】：C

【解析】本题可根据死亡率模型来计算该信用等级的债务人在3年期间出现违约的概率。死亡率模型是假设每一年中只有违约和不违约两种状态，且各年的违约事件相互独立。要求3年期间出现违约的概率，可先求出3年都不违约的概率，再用1减去3年都不违约的概率，即可得到3年期间出现违约的概率。已知该信用等级的债务人在获得贷款后的第1年、第2年、第3年出现违约的概率分别为1％、2％、5％，那么该债务人在第1年不违约的概率为\(1-1\%=99\%\)；在第2年不违约的概率为\(1-2\%=98\%\)；在第3年不违约的概率为\(1-5\%=95\%\)。由于各年的违约事件相互独立，所以3年都不违约的概率为各年不违约概率的乘积，即\(99\%×98\%×95\%=0.99×0.98×0.95=0.922\)。则该信用等级的债务人在3年期间出现违约的概率为\(1-0.922=0.078=7.8\%\)。综上，答案选C。

2、单一的资产风险管理模式和单一的负债风险管理模式均不能保证商业银行安全性、流动性和效益性的均衡。在此情况下，()应运而生。

A.资产风险管理模式

B.负债风险管理模式

C.资产负债风险管理模式

D.全面风险管理模式

【答案】：C

【解析】题干强调单一的资产风险管理模式和单一的负债风险管理模式都无法确保商业银行安全性、流动性和效益性的均衡。A选项资产风险管理模式是单一的风险管理模式，不能解决题干中所提出的问题，所以A错误。B选项负债风险管理模式同样属于单一的风险管理模式，也无法保证商业银行安全性、流动性和效益性的均衡，所以B错误。C选项资产负债风险管理模式是为了解决单一资产或负债风险管理模式的不足而产生的，它综合考虑资产和负债两方面，能够更好地保证商业银行安全性、流动性和效益性的均衡，因此C正确。D选项全面风险管理模式是在资产负债风险管理模式之后发展起来的更全面的风险管理理念，但并非是为解决单一资产和负债风险管理模式不能保证“三性”均衡问题而直接应运而生的，所以D错误。故本题正确答案选C。

3、下列对于商业银行风险加总的表述，最不恰当的是（）。

A.可以采用多种风险加总方法，但不应采取简单加总法

B.进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染

C.应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险

D.若考虑风险分散化效应，成基于长期实证数据，且数据观察期至少覆盖一个完整的经济周期

【答案】：A

【解析】本题可对各选项逐一分析，判断其对于商业银行风险加总的表述是否恰当。A选项，虽然简单加总法有其局限性，但在某些特定情况下或为了初步分析等目的，也可能会采用简单加总法，“不应采取简单加总法”的表述过于绝对，所以该项最不恰当。B选项，在进行风险加总时，充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染是非常必要的。集中度风险可能导致某一领域或某一类风险过度集中，对银行造成较大冲击；而风险之间的相互传染可能会使风险范围扩大、程度加深，因此该表述是恰当的。C选项，建立风险加总的政策和程序，能够确保在不同层次上及时识别风险，这有助于银行全面、及时地掌握风险状况，采取相应的措施进行管理和应对，该表述合理恰当。D选项，若考虑风险分散化效应，基于长期实证数据且数据观察期至少覆盖一个完整的经济周期是合理的。因为一个完整的经济周期包含了经济的繁荣、衰退、萧条和复苏阶段，通过覆盖一个完整的经济周期的数据，可以更准确地评估风险分散化的效果，避免因数据观察期过短而导致的片面性，该表述也是恰当的。综上，答案选A。

4、根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，资产收益率的计算公式为（）。

A.资产收益率=税后净收入／资本金总额

B.资产收益率=税后净利润／资本金总额

C.资产收益率=税后净利润／平均资本金总额

D.资产收益率=税后净收入／资产总额

【答案】：D

【解析】本题考查资产收益率的计算公式。资产收益率是衡量银行资产盈利能力的指标。其正确的计算公式为资产收益率=税后净收入／资产总额。下面对各选项进行分析：-A选项资产收益率=税后净收入／资本金总额，该公式不符合资产收益率的定义，资本金总额并非计算资产收益率的分母，故A错误。-B选项资产收益率=税后净利润／资本金总额，同样，分母使用资本金总额错误，且分子使用税后净利润也不符合资产收益率公式，故B错误。